Оплаченный документ
Cтраница 1
Оплаченные документы отсылаются в филиал банка, обслуживающий покупателя. [1]
Оплаченные документы пересылаются покупателю. [2]
На всех оплаченных документах и их корешках операционный кассир или лицо, его заменяющее, обязаны проставить номер чека, которым произведен платеж. [3]
По расходу отражаются оплаченные документы по указанным операциям в корреспонденции с этим же счетом. [4]
По расходу отражаются суммы оплаченных документов, отправленных выигравших билетов спецлотерей, использованных аккредитивов, в корреспонденции со счетом № 99999, а также перемещаемые внутри счета № 909 документы, в корреспонденции с соответствующими счетами второго порядка. [5]
Унитарным предприятием одновременно на сумму оплаченных документов составляется бухгалтерская проводка на зачисление средств в специальные фонды: д-т сч. [6]
В первой части табуляграммы - товары по оплаченным документам - есть две строки записей по каждому номеру документа: верхняя строка отражает предъявленные к оплате суммы, нижняя - оплаченные суммы. Если эти суммы тождественны, то графы исходящего сальдо не заполняются. Частичные оплаты предъявленных сумм в табуляграмме видны по исходящему сальдо. [7]
В свою очередь приказодатель аккредитива ( клиент банка) обязан принять от банка-эмитента правильно оплаченные документы и возместить ему понесенные расходы. [8]
Эффективность клиринга определяется как частное от деления зачтенной части платежей к общей сумме оплаченных документов в процентах. [9]
В случае отсутствия средств у плательщиков акцептованные расчетные документы помещаются в специальную картотеку несвоевременно оплаченных документов. Об этом сообщают поставщику, который за каждый день просрочки платежа с покупателя взыскивает пеню в претензионном порядке в размере, предусмотренном в договоре. Допускается частичная оплата платежных требований ( а также инкассовых поручений) платежным ордером по установленной форме. [10]
При использовании читающего устройства информация оплаченных платежных требований и мемориальных ордеров, имеющих одинаковую дату оплаты: номер оплаченного документа, сумма платежа, номер абонента, дата оплаты - набивается на перфоленту. На каждую дату по всем поступившим платежам набивается одна перфолента, содержащая кредитовую информацию. [11]
Применяется для учета денег, выданных из кассы предприятия доверенному лицу ( раздатчику) по выплате заработной платы и возврата остатка наличных денег и оплаченных документов. Выдача и возврат денег и оплаченных документов оформляются подписями. [12]
 |
Ведомость неотфактурованных поставок. [13] |
Для правильного отражения в балансе данных операций делается запись: дебет счетов материальных ресурсов и кредит счета Расчеты с поставщиками и подрядчиками на сумму оплаченных документов, а в первые числа следующего месяца она сторнируется. [14]
Применяется для учета денег, выданных из кассы предприятия доверенному лицу ( раздатчику) по выплате заработной платы и возврата остатка наличных денег и оплаченных документов. Выдача и возврат денег и оплаченных документов оформляются подписями. [15]
Страницы: 1 2