Кассовый документ

Cтраница 1

Кассовые документы хранятся в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России. [1]

Кассовые документы, авансовые отчеты, выписки банка с относящимися к ним документами должны быть подобраны в хронологическом порядке и переплетены. Отдельные виды документов ( например, наряды на работу) могут храниться непереплетенными, но должны быть подшиты в папки во избежание их утери и злоупотреблений. [2]

Кассовые документы, авансовые отчеты, выписки банка с относящимися к ним документами должны быть подобраны в хронологическом порядке и переплетены. [3]

Кассовые документы составляются на основании первичных документов, оформляющих хозяйственную операцию, которая в данном документе указывается как приложение ( подробнее об этом см. в таблице нас. [4]

Кассовые документы, авансовые отчеты, выписки банка с относящимися к ним документами должны быть подобраны в хронологическом порядке и переплетены. Отдельные виды документов ( например наряды на работу, сменные рапорты и т.п.) могут храниться не переплетенными, но должны быть подшиты в папки во избежание их утери или злоупотреблений. [5]

Кассовые документы до записи по книге учета должны быть отражены в ведомости учета кассовых операций. Допускается также проведение по книге учета всей ведомости одной статьей без отражения каждого документа в отдельности. [6]

Регистрация кассовых документов может осуществляться с применением средств вычислительной техники. [7]

Состав модулей операционного дня. [8]

Движение кассовых документов имеет свои особенности, главной из которых является связь с другими службами банка. Эта же особенность характерна и для внутренних проводок. При этом в системе ведется план счетов, каталог лицевых счетов банка, каталог клиентов банка, подводится баланс, выполняются служебные сервисные функции. Комплекс Операционный день банка имеет мультивалютные свойства. [9]

Заполнение данных кассовых документов производится так же, как при обычных расчетах в рублях, только при расчетах в иностранной валюте в них проставляются суммы в иностранной валюте и в графе Сумма прописью также указывается сумма в валюте иностранного государства. [10]

К кассовым документам относятся, например, приходные и расходные ордера, чеки и др. Кассовыми документами оформляют операции по выдачи наличных денег. [11]

В кассовых документах ( приходные и расходные ордера) и в банковских платежных документах ( чек, платежные поручения и др.) исправление ошибок не допускается. При обнаружении ошибки в документе, направляемом в Госбанк, взамен его выписывается другой документ. [12]

В кассовых документах не допускается никаких подчисток, помарок и исправлений. [13]

Например, кассовые документы группируются за каждый день по приходу и расходу, что находит отражение в отчете кассира. При мемориально-ордерной форме учета данные отчета кассира записываются в группировочную ведомость по дебету и кредиту корреспондирующих счетов. Эта ведомость вместе с опрадательными документами служит основанием для составления мемориального ордера. [14]

Порядок оформления кассовых документов установлен Положением о ведении кассовых операций, а банковских документов - правилами банка. Принятие денег в кассу производится только по приходным кассовым ордерам с выдачей квитанции. Ордера и квитанции подписываются главным ( старшим) бухгалтером. Документы на выдачу денег подписываются руководителем и главным ( старшим) бухгалтером производственного объединения, предприятия или организации. Расписка в получении денег заполняется только чернилами или шариковой ручкой с указанием полученной суммы: рублей - прописью, копеек - цифрами. В кассовых документах никакие подчистки, помарки или исправления не допускаются. Испорченный документ аннулируется и заменяется новым. [15]

Страницы: 1 2 3 4