Cтраница 2
Банк России может быть ликвидирован путем принятия соответствующего закона РСФСР. В случае ликвидации Банка России его имущество передается правопреемнику, указанному в этом законе. [16]
В дореволюционной России для разрешения ситуаций с проблемными банками предусматривались меры, аналогичные существующим в мировой практике. Выплата страховых возмещений с ликвидацией обанкротившегося банка обычно рассматривается как крайняя мера. Выплачивая возмещение, Фонд гарантирования приобретает права на часть активов банка и путем их реализации стремится покрыть свои затраты. Успешность системы гарантирования оценивается по тому, в какой мере и какой ценой удается предотвращать банкротства, при минимуме потерь и беспокойства для вкладчиков, для кредитной системы страны и мира. [17]
Отзыву лицензии должны предшествовать предупредительные меры, направленные на устранение указанных в настоящей статье Закона нарушений. Отзыв лицензии действует как решение q ликвидации банка. [18]
Внеочередные общие собрания акционеров ( пайщиков) банка созываются в случае необходимости по инициативе совета директоров либо по требованию ревизионной комиссии, а также акционера ( акционеров), владеющего не менее чем 10 % голосующих акций, для решения вопросов, относящихся к компетенции общего собрания. Среди них могут быть вопросы, связанные с принятием решений о регистрации или ликвидации банка; досрочном прекращении полномочий членов совета директоров и членов ревизионной комиссии; проверке финансово-хозяйственной деятельности банка ревизионной комиссией, а также другие вопросы, относящиеся к компетенции общего собрания. [19]
Не случайно возникают предложения о том, чтобы возложить на Агентство полномочия по выводу банков из кризиса путем реструктуризации, инициирования сделок по слияниям, присоединениям. При этом ликвидацию банка следует рассматривать в качестве крайней меры из-за высокого уровня издержек. [20]
Значительная доля активов банка ( примерно 88 %) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранять платежеспособность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. Важно иметь в виду, что большая часть убытков банка покрывается не за счет капитала, а текущих активов. В отличие от большинства фирм сохранение платежеспособности банка обеспечивается частью собственного капитала. [21]
Кредитный риск для банков складывается из сумм задолженности заемщиков по банковским ссудам, а также из задолженности клиентов по другим сделкам. Компании тоже могут подвергаться определенному кредитному риску в своих операциях с банком. Если компания имеет много свободных средств, которые она помещает на банковский депозит, то при возникновении риска ликвидации банка компания потеряет большинство своих вкладов. Существует также процентный риск при размещении слишком большого депозита в одном банке, ибо этот банк, осознавая, что компания является регулярным вкладчиком, может не предложить такую же высокую ставку процента по новому вкладу, какую компания могла бы получить в другом банке. [22]
Планы рекапитализации и санации должны разрабатываться самими банками, желательно уже под новым руководством. Орган банковского надзора оценивает качество представленных планов, исходя из предварительно установленных критериев по их содержанию и степени обоснованности. Если санация и рекапитализация банка невозможны, то у банка отзывают лицензию на осуществление банковских операций и он подлежит ликвидации. Ликвидация банков, конкурсная продажа их активов и распределение поступлений от их реализации среди кредиторов, включая вкладчиков, должна выполняться независимыми профессионалами - ликвидаторами, которых назначает суд. Учитывая существование риска столкновения интересов собственников и менеджеров банка в ущерб интересам кредиторов и вкладчиков, большинство исследователей1 полагают, что надзорный орган, а также акционеры и руководство банка не должны участвовать в его ликвидации, в том числе в качестве членов ликвидационной комиссии. [23]
И там мы использовали другой условный ( но тоже взятый из практики) пример с отчетностью ОАО ВВВ, с более ясным, хотя и не лишенным неопределенности, вариантом. В нашем примере ОАО ВВВ все годы добросовестно и в полном объеме осуществляло платежи в бюджет, но в отчетном 199Х г. банк, сняв соответствующие суммы со счета ОАО ВВВ, не выполнил своих обязательств по передаче их в бюджет и обанкротился. В ходе ликвидации банка налоговые органы отсудили себе все недоплаченные банком в бюджет суммы, но потом еще ( в том же 199Х г.) и выставили инкассо на ОАО ВВВ для повторного списания суммы налогов. [24]
Рассмотрев старую систему областных банков, он пришел к выводу, что в ситуации множества банков банкноты каждого из них не покидают пределов некоторой местности. Всякий, кто желает сделать платеж в другой провинции, должен обращаться к банкнотам местного банка, что сопряжено с теми же самыми проблемами, которые возникают при покупке иностранной валюты для зарубежных платежей. Преимущество единственного эмитента, таким образом, заключается в том, что всех этих проблем можно избежать, поскольку банкноты этого эмитента принимаются повсеместно. Именно этим обстоятельством Боннэ объяснил тот факт, что с момента ликвидации областных банков готовность людей принимать банкноты существенно возросла, а совокупное обращение - расширилось в значительных масштабах. Впрочем, этот аргумент против плюралистской системы был на деле лишен всякого смысла, поскольку игнорировал тот факт, что по закону областные банки были лишены всяких нормальных механизмов взаимообмена банкнотами. Боннэ воспроизвел и аргумент, использовавшийся в Англии после кризиса 1825 г.: если существует несколько банков, то положение каждого из них зависит от положения другого, и если начнется паника по отношению к одному из них, это в той или иной степени затронет и остальные; если же имеется один банк, как Банк Франции, то он располагает гораздо большим доверием со стороны общества, что позволяет избежать паники и сделать более стабильным функционирование всей кредитной системы. [25]
Если же столь неожиданный всплеск спроса все-таки происходит, но банк, тем не менее, в состоянии выполнить все свои обязательства, если он успеет вернуть ранее выданные займы и за счет этого расплатиться по векселям, такой банк сможет выйти на денежный рынок и занять там средства на необходимое время. Банк, являющийся платежеспособным в том смысле, что он в состоянии выполнить свои обязательства в течение достаточно короткого отрезка времени, но в данный конкретный момент страдающий от нехватки ликвидных средств, вряд ли столкнется с трудностями при попытке получить такой займ. Такой акцент на необходимости принудительной ликвидации банков за невыполнение банками своих обязательств явился определенным новшеством по сравнению с предшествовавшей тому практикой. И раньше периодически раздавались голоса о необходимости принуждения к быстрому возобновлению выплат, установления системы наказаний в зависимости от продолжительности приостановок и, наконец, ликвидации банков по прошествии более или менее долгого времени после начала приостановки выплат. [26]
Ликвидация их дел была поручена Государственному банку. Эти декреты официально завершили ликвидацию банков ипотечного кредита, фактическое функционирование которых прекратилось гораздо раньше. [27]
В законе установлены достаточно строгие последствия нарушения правил о субъектном составе депозита. Это связано с огромным количеством финансовых авантюр, в которые за последнее время были втянуты у нас легковерные вкладчики. Особо жестко преследуются манипуляции с деньгами граждан. Так, в случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или правилами Центробанка, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных ст. 395 ПС. Аналогичные последствия применяются также к двум сходным случаям финансовых злоупотреблений: а) когда деньги привлечены путем продажи гражданам и юридическим лицам акций и иных ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным; б) когда деньги граждан получены под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком иных прав, предусмотренных правилами ГК о депозите. Данной норме в соответствии со ст. 11 Федерального закона О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 г. придана обратная сила: она распространяется на те отношения по вкладам, которые возникли до введения в действие части второй ГК и сохраняются в момент ее введения. ГК устанавливает, что при ликвидации банка требования гражданина-вкладчика удовлетворяются в первую очередь. [28]