Банка-кредитор
Cтраница 3
Банк-кредитор, если задерживает перечисление средств, уплачивает от суммы непоступивших средств за каждый день просрочки 2 - 5 % ежедневно. Это связано с тем, что период времени от списания денег с корреспондентского счета банка-кредитора до их зачисления на счет банка-заемщика может быть значительным и реальная возможность получить и использовать кредит будет отсрочена. [31]
Инвестиционный цикл предприятия, реализующего проект, отличается от инвестиционного цикла банка, кредитующего последнего. Для предприятия-заемщика он имеет достаточную продолжительность, от зарождения идеи проекта и разработки, тогда как для банка-кредитора кредитно-инвестиционный цикл начинается с момента получения заявки на кредитование проекта и заканчивается моментом выполнения предприятием-заемщиком своих финансовых обязательств. [32]
 |
Расчет номинальной и реальной процентных ставок. [33] |
Реальная процентная ставка имеет значение для банка, выдающего кредит, а не для заемщика. Поэтому можно говорить о более детальном исследовании вопроса по обоснованию номинальной процентной ставки в зависимости от фактора инфляции, реальной для условий хозяйствования банка-кредитора, дефицитности кредитных ресурсов и степени развития конкуренции среди банков. Эффективность же инвестиционных проектов следует оценивать исходя из экономически обоснованных номинальных процентных ставок. Одним из путей повышения обоснованности процентных ставок за кредит является исследование зависимости между темпом инфляции, номинальной и реальной процентными ставками и периодичностью выплат процентов за кредит. [34]
Поэтому, например, такой банк группы А как ВнешТоргБанк, требует залог на выдаваемые кредиты в размере от 50 до 100 %, и это является действительно справедливым требованием банка-кредитора. Кроме того, разрабатываются индивидуально с каждым клиентом формы и виды страхования и даже способы непосредственного участия инвестиционных институтов в управлении финансовыми потоками клиентов-заемщиков. [35]
Поэтому, например, такой банк группы А как Внешторгбанк, требует залог на выдаваемые кредиты в размере от 50 до 100 %, и это является действительно справедливым требованием банка-кредитора. Кроме того, разрабатываются индивидуально с каждым клиентом формы и виды страхования и даже способы непосредственного участия инвестиционных институтов в управлении финансовыми потоками клиентов-заемщиков. [36]
ЕВРОКРЕДИТЫ - международные займы, которые представляются крупными коммерческими банками за счет ресурсов евро-валютного рынка. Как правило, такие займы организуют консорциумы банков на срок от 2 до 10 лет с плавающими процентными ставками. Операции банков в евровалютах не подлежат юрисдикции страны прохождения банка-кредитора и на них не распространяются денежно-кредитные нормы и ограничения, действующие в этой стране. [37]
Обязанностями банка-кредитора по кредитному договору, как правило, являются предоставление предприятию кредита в сроки, размере, под процент и под обеспечение, согласованные при заключении договора между сторонами. Кредит при этом предоставляется путем перечисления средств на расчетный счет заемщика или путем оплаты за счет кредита счетов поставщиков или других расчетных документов предприятия. Сроком кредита считается срок от момента списания средств со счета банка-кредитора до зачисления их на счет банка. Как правило, банк обязуется также оказывать заемщику консультационные услуги. [38]
Ипотечный кредит - долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом. Банки, специализирующиеся на выдаче ипотечных кредитов, называются ипотечными банками. Фирма-заемщик, получая такой кредит, обязана застраховать передаваемое в залог имущество в полном объеме в пользу банка-кредитора. При этом заложенное в банке имущество фирма продолжает использовать. Ипотечный кредит является основной формой долгосрочного банковского кредитования. [39]
Ипотечный кредит - долгосрочный кредит, полученный под залог основных средств или имущественного комплекса предприятия-заемщика в целом. Банки, специализирующиеся на выдаче ипотечных кредитов, называют ипотечными банками. Заемщик, получая данный кредит, обязан застраховать передаваемое в залог имущество в полном объеме в пользу банка-кредитора. При этом заложенное в банке имущество продолжает использоваться предприятием. Ипотечный кредит является основной формой долгосрочного банковского кредитования. [40]
Анализ бухгалтерской отчетности необходим как на стадии предоставления банком кредита, так и в процессе контроля за его использованием. Для кредитной организации представляют интерес не только данные всех форм бухгалтерской отчетности за предшествующий период, но и развернутая характеристика отдельных статей отчетности, которая дается в пояснительной записке к годовому отчету. Кроме того, достоверность данных бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках должна быть подтверждена аудиторской организацией в форме составления положительного заключения. С отметкой налогового инспектора о своевременной сдаче бухгалтерской отчетности в ГНИ, вместе с кредитной заявкой все эти документы передаются в кредитный отдел банка-кредитора. [41]
Анализ бухгалтерской отчетности необходим как на стадии предоставления банком кредита, так и в процессе контроля за его использованием. Для кредитной организации представляют интерес не только данные всех форм бухгалтерской отчетности за предшествующий период, но и развернутая характеристика отдельных статей отчетности, которая дается в пояснительной записке к годовому отчету. Кроме того, достоверность данных бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках должна быть подтверждена аудиторской организацией в форме составления положительного заключения. С отметкой налогового инспектора о своевременной сдаче бухгалтерской отчетности в ГНИ, вместе с кредитной заявкой все эти документы передаются в кредитный отдел банка-кредитора. Достоверные данные бухгалтерской отчетности дают основание кредитодателю выработать объективное мнение о целесообразности предоставления кредита, тем - самым снизив риск его невозврата. [42]
Данная схема позволяет кредитору контролировать целевое использование заемщиком суммы кредита, т.к. в случае их нецелевого использования кредитор вправе отказать в акцепте векселей и не оплачивать их. Это позволяет уменьшить риски по кредиту. Акцептно-вексельный кредит, а также другие похожие формы, такие как ак-цептно-рамбурсный кредит, не получили распространения в России, в частности, по причине их сложности и существующего недоверия контрагентов друг к другу. Вследствие последнего предприятия и организации зачастую отказываются принимать неакцептованные векселя своих контрагентов, не видя каких-либо преимуществ и отличия их от обязательств контрагента, оформленных другими, в том числе и обычными, способами. Предварительный же акцепт векселей заемщика до передачи их контрагенту в рассмотренной схеме уменьшает возможность контроля со стороны банка кредитора, и, по сути, сводит схему к уже рассмотренной операции вексельного кредита простыми векселями банка-кредитора, что и подтверждает практика. Выдача вексельных кредитов собственными векселями банка-кредитора имеет также ряд преимуществ, в частности, вместо многообразия переводных векселей, оформляемых каждым заемщиком банка по-своему, в обороте находятся единообразные векселя банка, платеж по которым к тому же наверняка можно получить и в отделениях и филиалах банка. [43]
Данная схема позволяет кредитору контролировать целевое использование заемщиком суммы кредита, т.к. в случае их нецелевого использования кредитор вправе отказать в акцепте векселей и не оплачивать их. Это позволяет уменьшить риски по кредиту. Акцептно-вексельный кредит, а также другие похожие формы, такие как ак-цептно-рамбурсный кредит, не получили распространения в России, в частности, по причине их сложности и существующего недоверия контрагентов друг к другу. Вследствие последнего предприятия и организации зачастую отказываются принимать неакцептованные векселя своих контрагентов, не видя каких-либо преимуществ и отличия их от обязательств контрагента, оформленных другими, в том числе и обычными, способами. Предварительный же акцепт векселей заемщика до передачи их контрагенту в рассмотренной схеме уменьшает возможность контроля со стороны банка кредитора, и, по сути, сводит схему к уже рассмотренной операции вексельного кредита простыми векселями банка-кредитора, что и подтверждает практика. Выдача вексельных кредитов собственными векселями банка-кредитора имеет также ряд преимуществ, в частности, вместо многообразия переводных векселей, оформляемых каждым заемщиком банка по-своему, в обороте находятся единообразные векселя банка, платеж по которым к тому же наверняка можно получить и в отделениях и филиалах банка. [44]
Кредит, однако, выдается необязательно на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. Поэтому в широком смысле объект выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В данном случае объектом кредитования, к примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки ( доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Как правило, причины такого разрыва носят объективный характер, связаны с сезонностью производства, снабжения и сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков. В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора эти ссуды, естественно, вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных ( проблемных) кредитов, длительное время не возвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, приводят к необходимости усиления анализа кредитоспособности заемщика. [45]
Страницы: 1 2 3