Cтраница 3
В свою очередь уполномоченные банки, осуществляющие операции по купле-продаже иностранной валюты, проверяются со стороны Главных территориальных управлений Банка России совместно с местными органами Государственной налоговой службы Российской Федерации и Инспекцией валютного контроля при Правительстве Российской Федерации по обеспечению правильности и своевременности расчетов. При обнаружении нарушений по обязательной продаже валюты Центральный Банк Российской Федерации может приостановить действия уполномоченных банков и лишить их права на проведение операций в иностранной валюте. [31]
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации. [32]
По поручению предприятий уполномоченные банки производят обязательную продажу части валютной выручки предприятий с их транзитных счетов. Обязательная продажа осуществляется от всей суммы поступлений в иностранной валюте, в том числе в виде авансов или предварительной оплаты, а оставшаяся часть валютной выручки переводится на текущий валютный счет предприятий. При этом до осуществления обязательной продажи части экспортной валютной выручки предприятия могут производить со своих счетов расходы, связанные с оплатой транспортировки, страхования и экспедирования грузов; с оплатой экспортных пошлин и таможенных процедур; иные расходы в случаях, разрешенных Банком России. [33]
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации. [34]
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона, несут ответственность в порядке, устанавливаемом Инспекцией валютного контроля Российской Федерации совместно с Центральным банком Российской Федерации. [35]
Покупка валюты осуществляется через уполномоченные банки в порядке и на цели, определяемые ЦБ РФ. Операции, связанные с обращением валюты, являющейся законным средством платежа, освобождаются от НДС. [36]
Валютные операции проводятся через уполномоченные банки. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в Госбанк СССР и центральные банки республик отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам. [37]
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с законодательством Российской Федерации. [38]
Продажа ( покупка) через уполномоченные банки юридическими и физическими лицами ( резидентами и нерезидентами) иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого вида, курс которых к рублю устанавливается Банком России; покупка иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке РФ в безналичном порядке физическими лицами ( резидентами и нерезидентами) за счет средств на рублевых счетах, открытых на имя соответствующих физических лиц в кредитных организациях; продажа иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке РФ физическими лицами ( резидентами и нерезидентами) с валютных счетов, открытых на имя соответствующих физических лиц в уполномоченных банках, с обязательным зачислением полученных рублей на рублевые счета, открытые на имя соответствующих физических лиц в кредитных организациях, если иное не установлено Банком России, не требуют разрешения Центрального банка ( пп. [39]
Согласно указаниям ЦБ РФ, уполномоченные банки обязаны потребовать, а клиенты обязаны предоставить банку необходимые сведения, на основании которых совершается валютная операция. [40]
Любые валютные операции проводятся через уполномоченные банки. К уполномоченным относятся такие банки и иные кредитные учреждения, которые получили лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам. [41]
Валютный контроль осуществляется центральным банком через уполномоченные банки. Валюта от экспорта и неторговых операций подлежит сдаче официальным органам. Разрешаются ввоз и вывоз иранских денег до 2000 риалов. [42]
Покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допускаются. [43]
Покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допускается. [44]
Покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допускаются. [45]