Cтраница 2
Все мы помним, что пару лет назад, открывая свои отчеты о брокерских операциях, потребители чувствовали упоение богатствами и тратили свои бумажные прибыли на недвижимость, внедорожники, продукты высоких технологий и тому подобное. [16]
Операции предприятий, связанные с обращением ценных бумаг, кроме посреднических услуг, включая брокерские операции, налогом на добавленную стоимость не облагались. [17]
Назначение счета: учет средств клиентов и расчетов с клиентами и третьими лицами по брокерским операциям, которыми являются сделки кредитных организаций с ценными бумагами и другими финансовыми активами за счет и по поручению клиентов на основании заключенных договоров поручения или комиссии. Операции проводятся в пределах имеющихся средств на счете. [18]
Те миллионы американцев, о которых только что говорил секретарь, те люди, которые открывали свои отчеты по брокерским операциям и видели все более значительные суммы, не задумывались над тем, что, в сущности, означают эти цифры. [19]
Для осуществления дилерской деятельности инвестиционная кс мпа-ния обязана располагать необходимым минимальным собственным капиталом в размере 75 тыс. экю, а для проведения брокерских операций с физическими лицами - 450 тыс. экю; в штате компании должны быть специалисты, имеющие соответствующие квалификационные аттестаты; компания должна быть зарегистрирована в государственном органе и иметь лицензию на ведение определенной инвестиционной дея гель-ности. Требование достаточности капитала призвано обеспечить йеоб-ходимую финансовую устойчивость инвестиционной компании. [20]
Представляет собой промежуточное звено между товарными операциями, которые характеризуются изменением права собственности между резидентами и нерезидентами ( residents of an economy), и брокерскими операциями, которые касаются товаров, не ввозимых на территорию страны. Как внешнеэкономическая операция относится к категории внешнеторговых услуг. [21]
Основанием для совершения проводок по лицевым счетам депо, на которых учитываются ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации, а также ценные бумаги, переданные клиентами для осуществления доверительного управления и брокерских операций, являются первичные документы подразделений кредитной организации, отвечающих за проведение соответствующих действий с ценными бумагами. [22]
Кроме перечисленных функций кастодиан может оформлять и выплачивать дивиденды и проценты, поступающие клиентам, информировать своих клиентов о корпоративных действиях эмитентов и выполнять связанные с ними распоряжения, голосовать по доверенности, осуществлять брокерские операции с ценными бумагами, осуществлять доверительное управление ценными бумагами. [23]
Физические лица, претендующие на получение профессиональной квалификации страховой брокер, обязаны сдать квалификационный экзамен по теории и практике страхового дела, а также показать экспертам IBRC, что они имеют минимальный капитал 1000 фунтов стерлингов для начала своих посреднических брокерских операций. Кроме того, в качестве гарантии по своим обязательствам успешно сдавший квалификационный экзамен кандидат вносит в IBRC денежный депозит 1000 фунтов стерлингов. [24]
Данные в раздел Инвестиционные операции переносятся из строки итогов колонок 9 и 10 Журнала оборотов по операциям с ОФЗ за соответствующий день. Данные в раздел Брокерские операции переносятся из строки итогов колонки 5а Журнала учета брокерских операций с ОФЗ. При подведении итогов цифры в колонках 13 и 14 не взаимозачитываются. [25]
Коммерческий банк ведет журнал брокерских операций с ОФЗ, состоящий из листов, форма который указана в Приложении 3 к настоящему Временному порядку. На листах журнала учета брокерских операций с ОФЗ по сравнению с Журналом учета брокерских операций с ГКО добавлена колонка 5а, в которую заносятся данные об уплаченном ( со знаком минус) или полученном ( со знаком плюс) НКД при купле-продаже ОФЗ по брокерским договорам или при получении купонного дохода по погашенным купонам. [26]
В настоящее время возглавляет Отдел брокерских операций Инвестиционной Компании Аи Ти Инвест. Регулярно проводит семинары по технике торговых операций на биржевом рынке. [27]
Действия по привлечению и размещению средств клиента могут выделяться в отдельную банковскую операцию - трастовую операцию, если заключен договор на управление имуществом, отличный от договора-комиссии или договора-поручения. Иначе указанные действия подпадают под совершение банком брокерских операций. [28]
В настоящее время только в рамках Депозитария ММВБ и субдепозитариев Дилеров достигается надлежащее правовое оформление права собственности на ГКО. Запись по счету депо, осуществляемая другими лицами, в том числе выполняющими брокерские операции, не является подтверждением владения ГКО. [29]
Коммерческий банк ведет журнал брокерских операций с ОФЗ, состоящий из листов, форма который указана в Приложении 3 к настоящему Временному порядку. На листах журнала учета брокерских операций с ОФЗ по сравнению с Журналом учета брокерских операций с ГКО добавлена колонка 5а, в которую заносятся данные об уплаченном ( со знаком минус) или полученном ( со знаком плюс) НКД при купле-продаже ОФЗ по брокерским договорам или при получении купонного дохода по погашенным купонам. [30]