Cтраница 1
Депозитарные операции - операции, проводимые кредитной организацией в рамках осуществления ею депозитарной деятельности. [1]
Все депозитарные операции, проводимые кредитной организацией с эмиссионными ценными бумагами ( в том числе с ценными бумагами, эмитированными самой кредитной организацией), должны быть отражены в ее депозитарном учете. Это правило распространяется на ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации, и на ценные бумаги, переданные депонентами кредитной организации для хранения, учета прав собственности, осуществления доверительного управления, а также с целью проведения брокерских или иных операций. [2]
Исполнение депозитарной операции начинается с приема поручения - документа, переданного в депозитарий и подписанного инициатором операции. Возможно также начало исполнения депозитарной операции при наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным договором или дополнительным соглашением. Формы поручений определяются регламентом депозитария. Не допускается прием поручений на исполнение административных, бухгалтерских и комплексных операций в устной форме. [3]
Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции в качестве получателей отчета. Обязательной является передача отчета инициатору операции. [4]
Под депозитарной операцией понимаются не противоречащие настоящему Положению действия депозитариев, с записями по счетам депо и другими данными, хранящимися в депозитариях. [5]
Банк совершает депозитарные операции и отражает их в единой базе данных. [6]
Уточнена классификация депозитарных операций. [7]
При выполнении депозитарной операции депозитарием осуществляется совокупность действий с операционными записями счетов депо, анкетами счетов депо и другими справочниками, ведущимися в депозитарии, а также с хранящимися в депозитарии документами, удостоверяющими ценные бумаги. [8]
Началом выполнения депозитарной операции является прием поручения. Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции. [9]
Аналитический учет депозитарных операций ведется нали-цевых счетах, в разделах ( учетных регистрах), журналах и картотеках. [10]
Синтетический учет депозитарных операций ведется на сводных карточках выпуска, балансах и оборотных ведомостях. [11]
Возможно исполнение комплексных депозитарных операций, включающих в себя в качестве составляющих элементов операции различных типов - административные и бухгалтерские. При исполнении комплексной операции изменяется содержимое анкет счетов или других картотек и журналов депозитария, а также остатки на лицевых счетах депо. [12]
Административные операции - депозитарные операции, приводящие к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого других картотек и журналов депозитария, за исключением остатков ценных бумаг на лицевых счетах депо. [13]
Информационные операции - депозитарные операции, связанные с составлением отчетов о состоянии счетов депо, лицевых счетов депо и иных картотек и справочников депозитария, а также об осуществлении депозитарной деятельности. [14]
Основанием для исполнения депозитарной операции является поручение - документ, переданный в депозитарий и подписанный инициатором операции. [15]