Cтраница 1
Инкассовая операция является абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты. [1]
Инкассовая операция состоит в получении и зачислении банком платежа для клиента. Она в известном смысле противоположна аккредитиву, так как у плательщика нет обязанности заранее перечислить денежные средства, их еще только предстоит у него востребовать. Поэтому инкассо дает меньшие гарантии платежа продавцу ( подрядчику), но гораздо выгоднее плательщику ( покупателю, заказчику), который не замораживает своих оборотных средств и не несет расходов по кредитованию. Инкассовая форма расчетов также широко используется во внешнеторговых отношениях, особенно в связи с чеком и векселем. Стандарты и обычаи международной банковской практики нашли воплощение в Унифицированных правилах по инкассо ( публикация Международной торговой палаты № 522 в редакции 1995 г., вступившей в силу с 1 января 1996 г.), а последние - в национальном законодательстве. В ст. 874 ГК установлено, что при расчетах по инкассо банк ( банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и ( или) акцепта платежа. [2]
Инкассовые операции в СССР применяются также в международных расчетах. [3]
Инкассовая операция была введена в банковскую практику в 1935 г. Сдача документов на инкассо означает, что банк принимает на себя поручения поставщиков на взыскание средств с покупателей при наличии их акцепта на отгруженную продукцию. Если документы сдаются в банк на инкассо не позднее двух рабочих дней с момента отгрузки товаров, то поставщик получает в банке ссуду под товары отгруженные. Если поставщик задержит оформление платежных документов, банк принимает их на инкассо в пределах 30 дн. Тем самым поставщик заинтересован в быстрейшем оформлении и сдаче документов в банк. [4]
Инкассовые операции применяются также в международных расчетах. При этой форме расчетов выплата причитающихся поставщику сумм производится немедленно по представлении им документов в обслуживающий его банк. Оплата производится за счет средств банка страны покупателя либо за счет кредита, предоставленного такому банку по межгосударственному соглашению. [5]
Термин инкассовые операции используется для обозначения различных действий кредитных организаций, направленных на получение от должника ( плательщика) платежа и ( или) акцепта. Они совершаются на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет. При некоторых видах инкассовых операций на банк может возлагаться обязанность выдать плательщику коммерческие документы при получении от него акцепта и ( или) платежа. [6]
Участниками инкассовых операций являются: доверитель-клиент, который поручает своему банку операцию по инкассированию; банк-ремитент, которому доверитель поручает операцию по инкассированию; инкассирующий банк, который участвует в операции по исполнению инкассового поручения. [7]
Разновидностями инкассовых операций в России являются расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями. [8]
При инкассовой операции банк поставщика сам пересылает платежное требование-поручение в банк плательщика через органы связи спецпочтой либо передает его содержание по телетайпу или телефаксу. Инкассовые услуги банк предоставляет клиенту за комиссионное вознаграждение. [9]
Своеобразие инкассовой операции проявляется в двойственном правовом положении банка плательщика. С одной стороны, предъявляя своему клиенту документы с требованием платежа ( или акцепта) и направляя полученные суммы ( акцепт) банку получателя средств, банк плательщика действует как исполняющий банк, т.е. как представитель получателя средств. С другой стороны, производя списание денег со счета своего клиента на основании акцептованных им документов, банк плательщика действует как представитель плательщика. [10]
За проведение инкассовой операции банк взимает плату с клиента. [11]
В основе инкассовых операций согласно праву большинства стран лежит договор поручения. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо ( УПИ), разработанными Международной торговой палатой ( Париж) в редакции 1995 г. ( публикация МТП № 522) и вступившими в силу с 1996 г., указанная операция совершается банком на основании полученных от клиента инструкций. При этом банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции. [12]
При осуществлении инкассовых операций банки и их клиенты руководствуются Унифицированными правилами по инкассо, разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой. [13]
В рыночной экономике инкассовая операция является коммерческой услугой, размер платы за которую определяется характером операции и условиями расчета с покупателем. Международной торговой палатой в 1978 г. были изданы Унифицированные правила по инкассо, к которым присоединились банки многих стран, в том числе и Внешэкономбанк СССР. [14]
Различают несколько видов инкассовых операций. [15]