Cтраница 1
План денежных потоков заканчивается составлением каш-баланса. На конец расчетного периода он будет равен сумме каш-баланса предыдущего периода плюс остатки ликвидных средств текущего периода времени. [1]
План денежных потоков заканчивается составлением кэш-баланса. На конец расчетного периода он будет равен сумме кэш-баланса предыдущего периода плюс остатки ликвидных средств текущего периода времени. [2]
План денежных потоков является документом, позволяющим определить потребность в капитале и служащим для оценки эффективности использования капитала. [3]
План денежных потоков целесообразно составлять в динамике, например, по годам или по кварталам. [4]
План денежных потоков является документом, позволяющим определить потребность в капитале и служащим для оценки эффективности использования капитала. [5]
План денежных потоков целесообразно составлять в динамик, например по годам или по кварталам. [6]
В плане денежных потоков все поступления денег ( выручка от реализации продукции, услуг, работ, амортизационные отчисления, прибыль от реализации имущества и активов, взносы в уставный капитал, полученные кредиты и др.) и все расходы денег ( затраты на производство и реализацию продукции, услуг, работ, уплата налогов, выплата дивидендов, погашение кредитов и т.п.) отражаются в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей с учетом времени задержки оплаты за реализованную продукцию, работы, услуги, времени задержки платежей за поставки сырья и материалов, условий реализации продукции ( авансовые платежи, рассрочка платежей), а также условий формирования производственных запасов. [7]
Таким образом, План денежных потоков является важным документом, позволяющим определить потребность в капитале и служащим для оценки эффективности использования капитала. [8]
Это требует разработки плана денежных потоков по видам деятельности в головной компании. [9]
Денежные ресурсы отображаются в планах денежных потоков на заданный период времени с учетом существующих задержек но отгруженной продукции ( или осуществленной услуги), по оплате поставщикам за материалы и другие вспомогательные ресурсы, а также с учетом плана осуществления продаж в рассрочку и плана формирования запасов. [10]
Все поступления и платежи отражаются в плане денежных потоков в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, с учетом задержки оплаты за реализованную продукцию, услуги или поставки материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции, а также формирования производственных запасов. [11]
Существуют и другие взаимосвязи; в частности, бюджет потребностей в материалах влияет на план денежных потоков, но эта зависимость на схеме не показана. [12]
Конкретным проявлением действия первых двух функций является составление баланса доходов и расходов хозяйствующего объекта, плана денежных потоков, создание денежных фондов. [13]
КЭШ-ФЛОУ - 1) денежный поток, сумма полученных или выплаченных наличных денег; 2) план денежных потоков компании, в котором отражаются, в частности, потребность в капиталовложениях и оборотных финансовых ресурсах, фиксируются поступления средств, на основании чего оценивается степень финансовой обеспеченности компании; 3) разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, обычно финансовый год, брутто-кэш-флоу. [14]
ПОТОК НАЛИЧНОСТИ ( англ, cash flow) - 1) денежный поток, сумма полученных или выплаченных наличных денег; 2) план денежных потоков, в котором отображается, в частности, потребность в капиталовложениях, дефицит наличности, фиксируются поступления средств; определяет возможности предприятия для самофинансирования; 3) разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, обычно финансовый год. [15]