Cтраница 1
Проверочные ведомости подписываются ответственным исполнителем и руководителем депозитария. Допускается хранение проверочных ведомостей в электронной форме. [1]
Лицевые счета в проверочных ведомостях группируются по счетам депо, а внутри счета депо - по выпускам ценных бумаг. [2]
До ежемесячного подписания полного баланса депо и ежеквартального подписания суммарной оборотной ведомости эти материалы должны быть сверены с проверочными ведомостями, составленными по данным аналитического учета. [3]
Сверка итогов оборотов по балансовым счетам сводных ленточек со сводкой оборотов и остатков позволяет обнаружить утери сальдовых перфокарт при их сортировке для составления сводок оборотов и остатков и проверочных ведомостей, выявить ошибки, допущенные при перебивке перфокарт, замятых во время сортировки, и ошибки табуляторов при подсчете суммовых данных с перфокарт при составлении сводок оборотов и остатков проверочных ведомостей. [4]
Сверка итогов оборотов по балансовым счетам сводных ленточек со сводкой оборотов и остатков позволяет обнаружить утери сальдовых перфокарт при их сортировке для составления сводок оборотов и остатков и проверочных ведомостей, выявить ошибки, допущенные при перебивке перфокарт, замятых во время сортировки, и ошибки табуляторов при подсчете суммовых данных с перфокарт при составлении сводок оборотов и остатков проверочных ведомостей. [5]
Проверочные ведомости подписываются ответственным исполнителем и руководителем депозитария. Допускается хранение проверочных ведомостей в электронной форме. [6]
СДК-133 предназначена в основном для выполнения наиболее трудоемких работ, связанных с печатанием и подсчетом сумм на многографных бланках. Широкая каретка дает возможность составлять на СДК-133 расчетные, текущие, ссудные и другие лицевые счета, бухгалтерский журнал по балансовым и внебалансовым счетам, ежедневный баланс, оборотные и проверочные ведомости и выполнять другие работы, связанные с записями и подсчетами на различных бланках. [7]
Проверка табуляграмм бухгалтерского учета и балансирование оборотов и остатков за определенный день начинаются со сверки итогов оборотов каждого балансового счета в сводке оборотов с итогами, отпечатанными в табуляграмме при составлении лицевых счетов. При расхождении итогов по тому или другому балансовому счету перфокарты данного балансового счета вновь передаются на табулятор для повторного подсчета оборотов по лицевым счетам. Полученные итоги оборотов сверяются с соответствующими итогами в проверочной ведомости. При обнаружении расхождений по перфокартам данного лицевого счета составляется дубликат счета, каждая строка которого сверяется с аналогичными записями в оригиналах. [8]