Cтраница 2
Однако следует иметь в виду, что наряду с платой за кредит заемщик уплачивает банку комиссию за ведение расчетного счета в режиме овердрафтного кредитования - 2 % годовых от размера установленного лимита. [16]
Учитывая сказанное, важно правильно определить структуру кредитного механизма, выделить его составные части, элементы, изменяя которые можно добиться эффективной организации всей системы кредитных отношений. Понятие кредитный механизм включает, по нашему мнению, следующие элементы: участники кредитных отношений, субъекты и объекты кредитных отношений, кредитные планы; режим кредитования; порядок кредитования; виды ссудных счетов; процентные ставки. Выделение элементов кредитного механизма важно потому, что от этого зависит разработка конкретных мероприятий по совершенствованию кредитных отношений. Взаимосвязь названных элементов обеспечивает комплексность решения вопросов организации кредитования. [17]
Нерациональное использование собственных оборотных средств отрицательно сказывается на кредитных взаимоотношениях хозорганов с банком. Как правило, этот недостаток влечет за собой другой - не обеспечивается возвратность кредита. Усиление контроля за платежной дисциплиной возможно с помощью учета ее состояния при определении режима кредитования хоз-органа в основной группе оценочных показателей банков, а также объявления неплатежеспособными хозорганов, несвоевременно рассчитывающихся с бюджетом, банком и поставщиками. [18]
В целях повышения качества продукции учреждения Госбанка СССР используют также дифференцированный режим кредитования. Они устанавливают льготный режим при временных финансовых трудностях для предприятий, выпускающих только доброкачественную продукцию и продукцию высшей категории качества в постоянно увеличивавшейся ее доле в общем объеме производимой продукции. В отношении же предприятий плохо работающих, выпускающих недоброкачественную продукцию, неходовую устаревшую продукцию, применяется ужесточенный режим кредитования. [19]
Нарушение требований сохранности, планомерного использования и увеличения авансированной стоимости возвратности ссуды в срок, плановой дисциплины вызывает диспропорции в хозяйстве, а также в денежном обращении. В связи с этим возникает необходимость приведения Госбанком СССР деятельности хозорганов в соответствие с объективными требованиями. Большую роль здесь играет принцип дифференцированного подхода при кредитовании. Это может быть достигнуто в результате ужесточения режима кредитования и усиления воздействия на эффективность производства и качество работы плохо работающих предприятий. И наоборот, более эффективное и экономное использование оборотных средств, в том числе ссудных ресурсов, вызовет поощрительные меры кредитного характера - создание со стороны государства в лице Госбанка более благоприятных и льготных условий отдачи средств в ссуду хорошо работающим предприятиям. [20]
Расширяется структура этого рынка. Основными субъектами рынка средств производства являются предприятия, организации и частные лица, приобретающие товары для их дальнейшего использования в процессе производства или с целью их последующей перепродажи. Конъюнктура рынка средств производства формируется под воздействием ряда факторов. Среди них особое значение имеют уровень банковского процента и режим кредитования, состояние рынка инвестиций, порядок налогообложения доходов и инвестиций. [21]
В настоящее время большинство экономистов склоняется к мнению, что наиболее приемлемым показателем является возвратность кредита. Он позволяет достаточно объективно судить о состоянии хозяйственно-финансовой деятельности предприятия. В дальнейшем, в условиях хозрасчета банков, повысится значение показателя рентабельности, что следует учесть и при установлении режима кредитования. [22]