Cтраница 3
Недостаток обеспечения предъявляется ко взысканию в установленном порядке. В случаях когда недостаток обеспечения возник в связи с невозмещением в сроки бюджетом либо вышестоящей организацией разниц в ценах, скидках и тарифах, а также из-за несвоевременной оплаты или отказов покупателей от акцепта расчетных документов, по ходатайству торговой или снаб-женческо-сбытовой организации недостаток обеспечения, подлежащий обеспечению на счет просроченных ссуд, может быть уменьшен с разрешения руководителя учреждения банка на сумму снижения общего остатка задолженности. [31]
Кредит на вновь начинаемые мероприятия не предоставляется при наличии просроченной задолженности по ранее выданным ссудам. По завершении мероприятия задолженность по кредиту оформляется обязательствами на конкретные сроки погашения. Руководители учреждений банков могут по обоснованным ходатайствам СП предоставить отсрочку погашения задолженности в пределах общего срока действия кредита. За пользование долгосрочным кредитом совместные предприятия уплачивают банкам его стоимость по процентным ставкам, определенным для советских предприятий и организаций соответствующих отраслей народного хозяйства. Так, если СП по характеру деятельности относится к предприятиям агропромышленного комплекса, то при пользовании долгосрочным кредитом учреждения любого банка заемщик будет оплачивать стоимость кредита по ставкам учреждений Агропромбанка СССР, применяемым по кредитам, предоставляемым на аналогичные цели предприятиям агропрома. Договоренность между банком и клиентом о стоимости кредита фиксируется в кредитном соглашении. [32]
Недостаток обеспечения погашается с расчетного счета колхоза. При недостаточности или отсутствии средств на расчетном счете для погашения необеспеченной задолженности непогашенная ее часть относится на счет просроченных ссуд. Одновременно руководитель учреждения банка совместно с руководством колхоза рассматривает причины образования необеспеченной задолженности и определяет меры, которые должны быть осуществлены колхозом для погашения этой задолженности и ликвидации причин ее возникновения. [33]
Кредит на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков предоставляется при наличии разрешительной визы руководителя учреждения банка на обязательстве члена садоводческого товарищества или хозяйства. Кредит должен быть использован заемщиками в течение сроков освоения земельных участков, предусмотренных уставом садоводческого товарищества. При необходимости руководитель учреждения банка может по ходатайству предприятия, учреждения, организации, при которой организовано товарищество, или правления товарищества продлить срок использования кредита до одного года. Хозрасчетные предприятия, учреждения и организации, получившие ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, обязаны ежегодно в течение срока освоения участков, но не позднее 15 декабря, представлять учреждению банка отчет об израсходовании средств. [34]
При этом по ссудам на строительство и на капитальный ремонт жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации может быть начислено до 12 процентов годовых со всей выданной суммы. Размер исчисляемых процентов устанавливается руководителями учреждений банка или их заместителями. Оставшаяся непогашенной задолженность перечисляется на счет просроченных ссуд. [35]
Расчеты между подрядчиком и заказчиком за строительные детали и конструкции осуществляются в виде авансовых платежей заказчика в счет стоимости строительно-монтажных работ, подлежащих выполнению подрядчиком. Отгруженные, завезенные или заготовленные на площадке и готовые к установке блоки, сборные конструкции, сборные здания и сооружения и др. крупноразмерные детали оплачиваются заказчиком в количествах, не превышающих трехмесячной потребности. В отдельных случаях по ходатайствам строек и подрядных организаций и с разрешения руководителей учреждений банков такая оплата может производиться в количествах, не превышающих четырехмесячной потребности. Заказчик оплачивает как счета, выписанные самими подрядчиками, так и счета поставщиков, выписанные на имя подрядчика и имеющие его акцепт. Кроме стоимости конструкций, деталей, блоков и др. изделий, в счет включаются также относящиеся к ним транспортные расходы. При оплате счетов подрядчика за строительно-монтажные работы учреждения банков по поручению заказчиков исключают стоимость установленных конструкций и изделий из общей суммы счета. [36]
Аккредитив выставляется на срок по усмотрению покупателя, но, как правило, не свыше 15 дней. Если в течение этого времени поставщик не отгрузит и не предъявит в банк счета-фактуры к оплате, то аккредитив автоматически возвращается к покупателю неиспользованным. Когда условия поставки или отгрузки требуют более длительного срока, покупатель имеет возможность удлинить срок с разрешения руководителя учреждения банка. [37]
Аккредитивная форма расчетов применяется, если она преду смотрена в договоре, а также в тех случаях, когда между покупателем и поставщиком нет регулярных хозяйственных связей. При этом поставщик может снять деньги с аккредитива только после выполнения условий, предусмотренных покупателем. Аккредитив открывается на сумму не менее 100 руб. Срок действия - до 15 календарных дней со дня открытия. Руководитель учреждения банка по просьбе покупателя может продлить срок действия аккредитива до 25 дней. [38]
Платежные требования поставщиков кооператив оплачивает в порядке положительного предварительного акцепта. Банк передает кооперативу платежные требования не позднее следующего после их получения дня. Кооператив обязан в течение трех рабочих дней рассмотреть требования и письменно известить банк о согласии на оплату - акцепте. Срок акцепта может быть продлен до 10 дней руководителем учреждения банка по ходатайству кооператива. Акцептованные требования банк оплачивает с расчетного счета кооператива, не акцептованные в срок возвращает банку поставщика. [39]
Предприятия, объявленные неплатежеспособными, переводятся на особый режим кредитования и расчетов. Выданные кредиты предъявляются к досрочному взысканию и прекращается выдача новых ссуд. Очередность платежей по обязательствам таких предприятий ( после удовлетворения неотложных нужд) определяется руководителем учреждения банка. [40]
По нашему мнению, неправомерно предоставлять банку монопольное право объявлять предприятия неплатежеспособными. В настоящее время ( и, как правило, в большинстве случаев) взаимные неплатежи хозорганов больше неплатежей по ссудам банка, поэтому инициатором постановки вопроса об объявлении предприятия неплатежеспособным должны быть не только учреждения банка, но и предприятия-кредиторы. Такая практика действует во многих социалистических странах, она более справедлива по сравнению с вводимой в нашей стране. В Правилах кредитования материальных запасов и производственных затрат предусмотрено, что очередность платежей предприятия, объявленного неплатежеспособным, определяется руководителем учреждения банка, при этом банк имеет право направлять непосредственно на погашение просроченной задолженности по ссудам поступающую выручку от реализации продукции в соответствии с залоговым правом банка. Это положение противоречит календарной очередности платежей и должно быть пересмотрено. Более оправданным экономически и юридически можно считать правило, когда очередность платежей будет определять суд или ликвидационный комитет. [41]
В начале квартала, но не позднее 5 числа, в котором предусматривается снижение задолженности по ссудам, колхоз представляет учреждению банка обязательство-поручение на сумму кредита, подлежащего погашению в соответствующем квартале применительно к периодам поступления средств от реализации продукции. Внутриквартальные кредиты оформляются обязательствами-поручениями один раз в конце месяца на сроки погашения задолженности внутри квартала. В представляемых колхозом обязательствах-поручениях может указываться как конкретный, так и десятидневный период соответствующего месяца ( например, с 1-го по 10 - е число месяца), в течение которого кредит погашается ежедневно из денежных поступлений на расчетные счета колхозов в установленной очередности. При недостаточности средств для погашения задолженности по наступающим срокам учреждение банка устанавливает причины этого, разрабатывает вместе с колхозом оперативные меры, которые должны быть приняты в течение ближайших пяти дней для погашения задолженности. Если в течение указанного срока имеется реальная возможность погашения ссуды, руководитель учреждения банков может продлить платеж по данной ссуде на этот срок, о чем делается соответствующая надпись на обязательстве-поручении. При непогашении ссуды по истечении данного срока непогашенная часть относится на счет просроченных ссуд. [42]
При расчетах плановыми платежами справка о сумме плановых платежей на текущий месяц принимается в обеспечение кредита с условным сроком до 5-го числа следующего месяца. Если в объеме оборота в течение квартала нет существенных отклонений по месяцам, руководитель учреждения банка может разрешить поставщику представлять указанную справку один раз в квартал. Регулирование кредита под расчетные документы в пути производится один раз в неделю ( по средам) и в последний рабочий день каждого месяца. Регулирование производится путем сопоставления на одну дату суммы задолженности по ссуде с суммой расчетных документов, принятых в обеспечение кредита. При регулировании задолженности по ссуде в обеспечение принимаются расчетные документы, имеющиеся в банке на начало операционного дня. По разрешению руководителя учреждения банка в обеспечение кредита могут приниматься и документы, поступившие в день регулирования. [43]