Факторинговое соглашение

Cтраница 1

Факторинговые соглашения могут быть заключены с условием о кредитовании поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате. В случае наличия условия о предварительной оплате оплачивается до 80 % переуступаемых фирмой-поставщиком требований в виде аванса, оставшаяся часть выплачивается факторинговой компанией после поступления средств от плательщика. При оплате требований к определенной дате сумма переуступленных долговых требований ( за минусом издержек) перечисляется фирме-поставщику на определенную дату или по истечении определенного времени. [1]

Схема организации открытого факторинга. [2]

Факторинговые соглашения могут быть заключены с условием кредитования поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате. В случае наличия условия о предварительной оплате оплачивается до 80 % переуступаемых поставщиком требований в виде аванса, оставшаяся часть выплачивается факторинговой компанией после поступления средств от плательщика. При оплате требований к определенной дате сумма переуступленных долговых требований ( за минусом издержек) перечисляется поставщику на определенную дату или по истечении определенного времени. [3]

Обычно факторинговое соглашение заключают на длительный срок. По мере того, как появляются новые дебиторские счета, их продают факторинговой компании, а счет фирмы кредитуется. Затем фирма использует эти средства по мере возникновения потребности в них. Иногда факторинговая компания разрешает фирме в периоды острой потребности в средствах осуществлять овердрафт с ее счета и, таким образом, брать необеспеченную ссуду. В других случаях факторинговая компания может снять часть средств со счета для образования резерва защиты от потерь. [4]

В факторинговом соглашении должны быть оговорены права и обязанности каждой из сторон; процедуры предоставления кредитов поставщику, переуступки долговых требований и их инкассирования; порядок осуществления взаимных требований; лимиты сумм, в рамках которых осуществляется страхование кредитных рисков. [5]

Конкретные положения факторингового соглашения определяются на основе предварительной оценки факторинговой компанией кредитоспособности предприятия-поставщика и его клиентов. [6]

Конкретные положения факторингового соглашения определяются на основе предварительной оценки факторинговой компанией кредитоспособности фирмы-поставщика и ее клиентов. [7]

Схема организации открытого факторинга. [8]

Кроме этого, факторинговое соглашение может быть с правом регресса и без права регресса. Наличие права регресса предусматривает возможность обратного требования к фирме-поставщику возместить уплаченную сумму при отказе покупателя от выполнения своих обязательств, т.е. в данном случае кредитный риск несет фирма-поставщик. [9]

Кроме этого, факторинговое соглашение может быть с правом регресса и без права регресса. Если же заключается факторинговое соглашение без права регресса, то в данном случае вместе о продажей денежных требований факторинговой компании передается и кредитный риск. [10]

В зависимости от различных требований поставщика и факторинговой компании разработан ряд вариантов внутренних факторинговых соглашений. [11]

Различают следующие виды факторинговых операций: а) внутренние и международные; б) открытые ( должник-покупатель уведомлен о факторинговом соглашении банка с поставщиком) и закрытые ( конфиденциальные); в) с правом регресса ( т.е. обратного требования к поставщику вернуть уплаченную сумму) и без права регресса; г) с условием о кредитовании поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате. [12]

Предприятие может наладить собственную эффективную систему учета и управления кредитом, тем не менее, оно будет нуждаться в защите от кредитных рисков и в кредитовании. В этом случае факторинговая компания может предложить заключение агентского факторингового соглашения, в соответствии с которым она будет приобретать неоплаченные долговые требования, а поставщик будет выступать ее агентом по их инкассированию. Надпись на счете будет уведомлять об участии в сделке факторинговой компании, но вместо указания совершить платеж в пользу последней будет оговорено, что платеж надо совершить на имя поставщика, выступающего в качестве ее агента, но в пользу факторинговой компании. Преимущество данного соглашения заключается в том, что снижаются расходы факторинговой компании по оценке кредитоспособности и, следовательно, плата, взимаемая с поставщика. [14]

Прежде всего это связано с возможным возникновением спорных моментов и ошибок в счетах. Кроме того, данная разница необходима, чтобы компания могла при необходимости ( например, при нарушении поставщиком условий факторингового соглашения) компенсировать предварительно оплаченные ею суммы. [15]

Страницы: 1 2