Cтраница 1
Сотрудники кредитной организации направляют сообщения об отклонениях от стандартной практики проведения операций руководителю службы внутреннего контроля, с указанием фамилии, имени и отчества сотрудника, занимаемой должности и подразделения, в котором он работает, реквизитов клиента, фактов, вызывающих подозрение, даты составления и подписи составителя. [1]
Сотрудники кредитной организации при осуществлении операций на финансовых рынках для клиентов кредитной организации до начала совершения сделки обязаны полностью проинформировать клиента о известных им возможностях возникновения любого риска, обеспечив уверенность кредитной организации в том, - что клиент понимает сущность и условия намечаемой сделки и осведомлен о связанном с ней риске. [2]
Сотрудникам кредитной организации запрещается без разрешения службы внутреннего контроля выполнять в течение рабочего дня операции на финансовых рынках в своих интересах и за свой счет, т.е. операции, не входящие в круг их служебных обязанностей. [3]
Рекомендации сотрудников кредитной организации клиенту по вопросам, касающимся операций на финансовом рынке, должны быть основаны на адекватном анализе имеющейся информации по данному рынку. Однако сотрудники кредитной организации не обязаны предоставлять дополнительную информацию и консультировать клиентов по делам, выходящим за рамки договора с клиентом. [4]
При проведении операций на финансовых рынках сотрудники кредитной организации должны соблюдать приоритет интересов клиентов кредитной организации. Сделки, осуществляемые по поручению клиентов, во всех случаях подлежат приоритетному исполнению по сравнению с дилерскими операциями самого брокера при совмещении кредитной организацией деятельности брокера и дилера. [5]
Прием и выдача денежной наличности гражданам, а также сотрудникам кредитной организации проводятся по приходным и расходным кассовым ордерам. [6]
Самостоятельно и / или совместно с другими органами и должностными лицами банка расследовать факты нарушения сотрудниками кредитной организации законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, решений органов управления кредитной организации и своих должностных инструкций. [7]
Руководители соответствующих подразделений кредитной организации совместно со службой внутреннего контроля должны обеспечить контроль за соблюдением правил разграничения информационных потоков всеми сотрудниками кредитной организации, задействованными в операциях на финансовых рынках. [8]
Центральный Банк Российской Федерации в Указаниях от 29.08.97 № 510 О порядке организации внутреннего контроля в кредитных организациях - участниках финансовых рынков установил требования к регламентации операций кредитных организаций на рынках ценных бумаг, банковских услуг и производных финансовых инструментов, осуществляемых сотрудниками кредитных организаций в рамках своих должностных обязанностей. [9]
С целью обеспечения контроля за соблюдением сотрудниками кредитных организаций-участников финансовых рынков требований действующего законодательства, нормативных актов, стандартов профессиональной деятельности на финансовых рынках и требований настоящих Указаний в кредитных организациях-участниках финансовых рынков ( далее - кредитные организации) устанавливаются требования к регламентации операций кредитных организаций на финансовых рынках, осуществляемых сотрудниками кредитных организаций в рамках своих должностных обязанностей. Под финансовыми рынками, если не оговорено особо, понимаются рынки ценных бумаг, банковских услуг и производных финансовых инструментов. [10]
Рекомендации сотрудников кредитной организации клиенту по вопросам, касающимся операций на финансовом рынке, должны быть основаны на адекватном анализе имеющейся информации по данному рынку. Однако сотрудники кредитной организации не обязаны предоставлять дополнительную информацию и консультировать клиентов по делам, выходящим за рамки договора с клиентом. [11]
Банком России разработаны Указания о порядке организации внутреннего контроля кредитных организаций - участников финансовых рынков и Рекомендации по организации внутреннего контроля за рисками банковской деятельности. В Указаниях определены требования к регламентации операций кредитных организаций на финансовом рынке, осуществляемых сотрудниками кредитных организаций в рамках своих должностных обязанностей, в частности по управлению информационными потоками, предотвращению манипулирования ценами, взаимоотношениям с клиентами, предотвращению легализации ( отмывания) доходов, полученных незаконным путем. В Рекомендациях указаны объекты системы внутреннего контроля - виды банковских рисков и требования по осуществлению предварительного, текущего и последующего контроля за этими рисками. [12]