Cтраница 2
Наряду с добровольным страхованием ст. 38 Закона о банках предусматривает обязательное страхование вкладов граждан, т.е. договорной ответственности банков перед вкладчиками - физическими лицами посредством создания Федерального фонда обязательного страхования вкладов, участниками которого являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. [16]
В отдельные сшивы ( папки) помещаются кассовые документы, документы по вкладам граждан, по кредитам индивидуальным заемщикам, по операциям с драгметаллами, инвалютой, по хозяйственным и другим операциям банка, с различными сроками хранения. [17]
Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным счетам и по вкладам граждан в размере и сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал, и выплачиваются частями, согласно установленному банком графику оплаты ( погашения) причитающихся процентных сумм. Единовременная уплата причитающихся процентов при погашении суммы основного долга по истечении срока ссуды возможна только при выдаче краткосрочного кредита не более 3 месяцев, так как проценты должны выплачиваться не реже, чем один раз в квартал. [18]
Пункт 4 статьи 153 Основ гражданского законодательства на территории Российской Федерации не применяется по отношению к вкладам граждан в Сберегательном банке Российской Федерации. [19]
В некоторых странах ( например, в Германии) широко распространена сеть государственных сберегательных касс, которые оттягивают от банков мелкие вклады граждан. В России, как нам порой кажется, существует такая же система. Но на самом деле у нас сберкассы являются отделениями Сбербанка, ставшего наряду с другими банками коммерческим, хотя государство и имеет при решении его дел решающий голос. [20]
Особенно важны для вкладчиков следующие условия: проводится ли страхование вкладов; допускается ли одностороннее снижение банком процентной ставки по вкладам граждан в связи с изменениями ставок рефинансирования Центробанком России и по другим причинам против ставки, установленной при заключении договора банковского вклада; допустимо ли досрочное расторжение договора вкладчиком и каковы его последствия; какую ответственность несет банк в случае отказа от выдачи вклада и дохода по нему после истечения срока договора. [21]
ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ банков состоят в основном из процентов, уплачиваемых банками по расчетным, текущим и др. счетам кооперативных организаций, колхозов, а также по вкладам граждан. [22]
Доверенность на получение заработной платы и иных платежей, связанных с трудовыми отношениями, на получение вознаграждения авторов и изобретателей, пенсий, пособий и стипендий, вкладов граждан в банках и на получение корреспонденции, в том числе денежной и посылочной, может быть удостоверена также организацией, в которой доверитель работает или учится, жилишно-эксплуатационной организацией по месту его жительства и администрацией стационарного лечебного учреждения, в котором он находится на излечении. [23]
Доверенность на получение заработной платы и иных платежей, связанных с трудовыми отношениями, на получение вознаграждения авторов и изобретателей, пенсий, пособий и стипендий, вкладов граждан в банках и на получение корреспонденции, в том числе денежной и посылочной, может быть удостоверена также организацией, в которой доверитель работает или учится, жи-лищно-эксплуатационной организацией по месту его жительства и администрацией стационарного лечебного учреждения, в котором он находится на излечении. [24]
НАЧИСЛЕНИЕ ПРОЦЕНТОВ ( взимаемых и уплачиваемых банками) производится по ссудным, расчетным и текущим счетам предприятий, хозяйственных организаций, колхозов и учреждений, а также по вкладам граждан. Кроме того, для облегчения работы в конце года ( квартала) проценты за третью декаду последнего месяца присоединяются к процентам первого месяца след, периода. [25]
Документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производились только после фактического поступления денег в кассу, за исключением взносов во вклады граждан, которые могут записываться в лицевые счета вкладчиков до приема денег. При этом документы, подтверждающие взнос во вклад, и ( или) банковская книжка выдаются вкладчику только после фактического поступления денег в кассу. [26]
Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов ( фондов) кредитных организаций на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и иных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствии с федеральными законами. [27]
Правила ведения бухгалтерского учета в кредитной организации предусматривают, что документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам на зачисление суммы на их счета проводились только после фактического поступления денег в кассу, за исключением случаев взносов во вклады граждан, которые могут записываться в лицевые счета вкладчиков до приема денег. При этом документы, подтверждающие взнос во вклад, и ( или) банковская книжка выдаются вкладчику только после фактического поступления денег в кассу банка. [28]
Частичная компенсация вкладов граждан Российской Федерации осуществляется как мероприятие по социальной поддержке граждан пожилого возраста в соответствии с Федеральным законом О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации и Указом Президента Российской Федерации О мерах по предварительной компенсации вкладов отдельных категорий граждан Российской Федерации в Сберегательном банке Российской Федерации, обесценившихся в 1992 - 1995 гг. 308 предусмотрено провести с 25 декабря 1997 г. предварительную компенсацию вкладов отдельных категорий граждан РФ Сберегательным банком РФ по состоянию на 20 июня 1991 г. Предварительной компенсации подлежать вклады граждан, родившихся в 1916 - 1920 гг. Предварительной компенсации подлежит одна тысяча рублей с каждого вклада, превышающего эту сумму, или полностью весь вклад, если его размер не превышает одну тысячу рублей. [29]
Договоры банковского вклада и банковского счета связаны с принятием и хранением денежных средств, расчетным обслуживанием банком своих клиентов. Относительно вкладов граждан Гражданский кодекс закрепляет систему норм, призванных обеспечить имущественные и личные интересы вкладчиков. [30]