Счет - финансирование
Cтраница 2
В случае закрытия счета финансирования в качестве санкции за нарушение Клиентом условий настоящего договора услуги Банка по закрытию счета финансирования не оплачиваются. [16]
Директор предприятия со счета финансирования перечисляет на расчетный счет ОКСа обоснованные платежными документами средства, необходимые для закупки строительно-монтажных материалов, конструкций и деталей, покрытия затрат по незавершенному строительству. Оплата оборудования и оформление кредитов на закупку оборудования и материалов, поставка которых возложена на заказчика, производится со счета финансирования строительства. [17]
Перечисление средств со счета финансирования на расчетный счет ОКСа производится в соответствии с расчетом, определяемым по установившейся практике ежеквартально директором предприятия. Расчетом устанавливается размер средств с учетом потребностей выполнения всех работ, возложенных на ОКС. Учреждения банка систематически проверяют соответствие аванса, перечисленного ОКСу действительной потребности в этих средствах. Если на ОКС наряду с работами по плановым вложениям возложены также работы по капитальному ремонту основных средств предприятия, то средства ОКСу в виде аванса перечисляются из каждого источника исходя из годового объема работ. [18]
В случае закрытия счета финансирования в качестве санкции за нарушение Клиентом условий настоящего договора услуги Банка по закрытию счета финансирования не оплачиваются. [19]
Предприятие вносит на свой счет финансирования в банке предусмотренные по финансовому плану средства, предназначенные для капитальных вложений. Сроки взносов предприятие согласовывает с банком, но они должны вноситься не реже одного раза в месяц; размер каждого взноса определяется равномерной долей исходя из квартального плана. По истечении квартала предприятие и банк пересчитывают сумму взноса исходя из фактически начисленных средств по отчету. Предприятие перечисляет недоданные средства, а излишне внесенные суммы обычно засчитываются при очередном взносе средств на капитальные вложения либо возвращаются на расчетный счет. [20]
Предположим, что за счет финансирования закуплено некоторое оборудование, срок полезного использования которого составляет 10 лет, после чего оборудование приходит в полную негодность. Если финансирующий орган предполагает перечислить деньги с тем, чтобы через 10 лет субъект хозяйственной деятельности сам, без посторонней помощи, закупил новое оборудование, субъект должен начислять амортизацию, включая ее в сметы об израсходованных средствах. В каждой такой ежегодной смете на протяжении всех 10 лет, в течение которых оборудование будет пригодно для использования, будет закладываться в виде начисленной амортизации 10 % стоимости оборудования. [21]
Клиент обязуется переводить на счет финансирования капитальных вложений не реже одного раза в месяц ( не позднее предшествующего месяца) сумму в размере 1 / 3 квартального плана, предусмотренного планом финансирования. [22]
 |
Регулирование оборотных средств. [23] |
Оборотные средства перечисляются со счета финансирования в порядке регулируемого аванса. Регулирование заключается в том, что ежеквартально они приводятся в соответствие с объемами и условиями работ каждого квартала. Их норматив исчисляется от условно-годовой программы. [24]
Положений производится заказчиком со счета финансирования при наличии плана капитальных вложений, плана финансирования и перечня затрат. [25]
Аналитический учет по кредиту счета Финансирования капитальных вложений осуществляют на основании выписок учреждений банка в порядке, аналогичном записям по счету Расчетного счета. [26]
Затраты застройщика, производимые за счет финансирования капитальных вложений, но не включаемые в себестоимость законченных строительством объектов, списывают на субсчет 34 - 5 Прочие списания. К таким затратам относят отчисления в фонд строительно-монтажной организации, стоимость оборудования и материальных ценностей, безвозмездно переданных другим организациям в установленном порядке, затраты по незаконченным объектам строительства, безвозмездно переданным другим организациям, взносы в бюджет сумм от сокращения административно-управленческих расходов, суммы уценки материальных ценностей по постановлениям и распоряжениям правительства и убытки по основным средствам ( фондам) строительства, возникшие от стихийных бедствий. [27]
Для того чтобы Стройбанк открыл счета финансирования, главные отраслевые управления МПС представляют в Стройбанк утвержденный план капитальных вложений по тем объектам, по которым этим организациям предоставлено право утверждать титульные списки. [28]
Банк гарантирует тайну операций по счету финансирования капитальных вложений и любой другой конфиденциальной информации о делах Клиента и третьих лиц, которая стала известна Банку в связи с открытием и осуществлением финансирования. Без согласия Клиента справки третьим лицам по указанному вопросу могут быть предоставлены только в случаях, специально предусмотренных законодательством. [29]
После проверки документации банк открывает предприятию счет финансирования, с которого оплачиваются выполненные работы, приобретаемое оборудование и другие затраты, предусмотренные сметой. [30]
Страницы: 1 2 3 4