Cтраница 3
Банки обычно устанавливают тарифы за совершение операций по расчетно-кассовому обслуживанию фирм. Как правило, предпринимательские фирмы оплачивают получение наличных денег, выплаты с аккредитива, выдачи дубликатов и копий документов и справок и некоторые другие услуги банка. В договор также включается размер процентной ставки, уплачиваемой банком за минимальный или средний остаток средств, находящихся на счете клиента. [31]
Банки устанавливают тарифы за совершение операций по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц. Обычно предприятия оплачивают получение наличных денег ( часто кроме денег на заработную плату), выплаты с аккредитива, выдачи дубликатов и копий документов и справок и некоторые другие услуги банка. Открытие и закрытие счета, как правило, осуществляется бесплатно. [32]
Существует ряд требований и к банку - custody. Он должен иметь отделение ( должен быть официально зарегистрирован) на территории, в нашем случае России, и иметь соответствующие лицензии на осуществление банковской деятельности. Услуги банка - custody могут выполнять как местные банки, так и дочерние подразделения депозитарных банков в России. Во многом деятельность банка - custody очень схожа с деятельностью депозитарного банка, однако путать эти два понятия не стоит. В качестве примера на роль банка - custody в России можно назвать банки Credit Suisse и ING Bank, имеющие официально зарегистрированные дочерние компании в Москве. [33]
Банки проводят консультации по всем видам расчетов и оптимизации режима их выполнения, по вопросам наличие-денежного обращения, действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Порядок расчетно-кассового обслуживания банк определяет самостоятельно и отражает в договоре банковского счета, устанавливая размер платы и порядок ее взимания. Как правило, в договоре РКО предусматривается, что услуги банка оплачиваются согласно тарифам, прилагаемым к договору, причем оговаривается условие, по которому банки могут изменять тарифы с уведомлением об этом клиентов. [34]
Представим себе, что в истекшем году компания поддерживала среднегодовой остаток в размере 20 млн руб. и благодаря этому никогда не испытывала проблем с наличностью. Таким образом, в течение всего истекшего года компания держала на счете лишние 8 млн руб., которые не приносили ей никакого дохода, т.е. по сути были омертвлены, хотя и находились в форме абсолютно ликвидного актива. В данном случае неявно предполагается, что согласно договору между компанией и банком, в котором открыт счет, компания не платит за услуги банка по операциям на счете, но и не получает процентов за средства на счете. Если бы эти деньги были вложены в какой-то инвестиционный проект, они стали бы обращаться, т.е. приносить доход. [35]
Кредит представляет собой такой метод мобилизации средств, который дает возможность получить их обратно в любое время. Этому условию отвечает привлечение временно свободных средств на счета и вклады в кредитных учреждениях. Временно свободные средства, принадлежащие одним предприятиям, учреждениям, организациям и осевшие на счетах и вкладах, направляются в хозяйственный оборот путем их передачи на определенный срок с обязательством возврата после истечения этого срока. За полученную ссуду уплачивается процент. Процент в условиях социалистического хозяйства не является ценой ссудного капитала ( ибо нет самой категории ссудного капитала), а представляет собой плату за услуги банка. [36]
Выбору партнеров в бизнесе со стороны руководителя и главного бухгалтера всегда уделяется особое внимание. Договор с ненадежным поставщиком или партнером - один из серьезнейших промахов, за который нередко жестоко расплачивается предприятие. За границей данную проблему стараются решать тремя способами. При этом часто для защиты от возможных рисков привлекают страховые компании. В-третьих, оплачивают специальные услуги банков по предоставлению информации о финансовом состоянии предполагаемого партнера. [37]