Cтраница 2
Полученная величина собственных средств ( капитала) - нетто должна быть положительной. Если полученная величина имеет отрицательное значение ( меньше нуля), то значит банк не имеет свободных собственных средств. Для получения дохода используются исключительно привлеченные средства и они же идут на покрытие собственных затрат. Это снижает финансовую устойчивость банка, так как при возникновении кризисной ситуации у банка возникнут дополнительные затруднения при расчетах по обязательствам. [16]
Ликвидность банка - это возможность своевременно и полно обеспечить выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами. Это определяется в значительной мере наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. Ликвидность включает в себя определение уровня возможности коммерческих банков выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высокоактивных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованных резервов. Для этого необходимо эффективно управлять соответствующими статьями активов и пассивов, привлекать дополнительные заемные средства, повышать финансовую устойчивость банка путем роста дохода и уменьшения рисковых операций. Таким образом, приобретают большое значение соблюдение и исполнение экономических нормативов. Существует расчет этих нормативов, согласно инструкции Центрального банка № 1, где указано 5 групп риска. Степень риска вложения средств влияет на возможность потери части стоимости этих средств при неблагоприятных ситуациях. [17]
Хорошо известным примером самореализующихся пророчеств служат так называемые банковские паники. Банки используют часть привлеченных вкладов для кредитования нуждающихся предприятий либо инвестируют их в ценные бумаги. Благодаря получаемым от такой деятельности доходам банки оказываются в состоянии выплачивать своим вкладчикам проценты. Но в силу этого же обстоятельства банки никогда не имеют в своем распоряжении таких резервов денежных средств, которые позволили бы им единовременно возвратить деньги всем своим клиентам или даже существенной их части. Однако если по каким-либо причинам вкладчики станут вдруг сомневаться в финансовой устойчивости банка и на основании ожиданий скорого банкротства начнут массированно изымать из него свои депозиты, то банк действительно может оказаться в состоянии неплатежеспособности. [18]