Финансовые учреждения

Cтраница 1

Финансовые учреждения должны принимать меры для получения информации о подлинности физического или юридического лица, по поручению которого открывается счет или проводится операция, если возникают какие-либо сомнения в том, что эти клиенты или посетители действуют от своего имени, например, в случае домицильных компаний ( то есть учреждений, корпораций, фондов и пр. [1]

Финансовые учреждения должны, по крайней мере, в течение пяти лет хранить все необходимые регистрационные записи по операциям ( как внутренним, так и международным) с тем, чтобы иметь возможность оперативно предоставлять их запросу компетентных органов. [2]

Финансовые учреждения должны хранить регистрационные записи об установлении подлинности клиента ( например, копию или записи таких официальных удостоверяющих документов, как паспорта, удостоверения личности, водительские права и подобные им документы), архивы счетов и деловую переписку, по крайней мере, в течение пяти лет после закрытия счета. [3]

Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на все запутанные, необычно крупные операции и на все необычные по своей структуре сделки, которые не имеют явного экономического смысла или очевидной законной цели. Насколько это возможно, следует изучать подоплеку и цель таких сделок, результаты зафиксировать в письменном виде и предоставлять их по запросу инспекторов, ревизоров и правоохранительных органов. [4]

Финансовые учреждения, их директора, ответственные сотрудники и служащие должны быть защищены правовыми нормами от уголовной или гражданской ответственности за нарушение любых ограничений на раскрытие информации, предусмотренных договором или любыми правовыми, директивными или административными положениями, если они сообщают о своих подозрениях в компетентные органы, даже если они не имеют точных сведений о сокрытой криминальной деятельности, и независимо от того, имела ли место преступная деятельность на самом деле. [5]

Финансовые учреждения, их директора, ответственные сотрудники и служащие не должны ( или им должны по мере необходимости запрещать) предупреждать своих клиентов в тех случаях, когда информация о них передается в компетентные органы. [6]

Финансовые учреждения, сообщающие о своих подозрениях, должны следовать указаниям компетентных органов. [7]

Финансовые учреждения должны разработать программы, направленные против отмывания денег. [8]

Финансовые учреждения также должны обеспечить применение перечисленных выше принципов к филиалам и большинству своих дочерних предприятий, расположенных за рубежом, особенно в тех странах, которые не применяют данные рекомендации на практике или применяют их в недостаточной степени, насколько это допустимо в рамках местных законов и юридических норм. В тех случаях, когда местные законы и юридические нормы запрещают такое применение, финансовые учреждения должны проинформировать компетентные органы страны, где находится головное предприятие, о невозможности использовать данные рекомендации. [9]

Финансовые учреждения должны обращать особое внимание на деловые связи и операции с физическими и юридическими лицами, в том числе компаниями и финансовыми учреждениями, в тех странах, которые не применяют данные рекомендации на практике или применяют их в недостаточной степени. В тех случаях, когда такие операции не имеют явного экономического смысла или очевидной законной цели, следует максимально тщательно изучить их подоплеку и цели, результаты зафиксировать в письменном виде и предъявлять по запросу инспекторов, ревизоров и правоохранительных органов. [10]

Финансовые учреждения развились как финансовые посредники, создающие специальные каналы, по которым сберегаемые средства переходят от сберегателей к фирмам, использующим эти средства для инвестирования. Этот процесс называется финансовым посредничеством; он выгоден обществу, потому что позволяет небольшим компаниям, которым невыгодно выпускать акции и облигации, получить доступ к сберегаемым средствам. Финансовое посредничество также выгодно для мелких сберегателей, так как финансовые учреждения объединяют их средства и диверсифицируют их инвестиции, благодаря чему снижается риск для мелких сберегателей. Более того, сберегательные депозиты страхуются правительственными агентствами. [11]

Финансовые учреждения и инвесторы также используют систему Fedwire для регистрационных сделок с ценными бумагами ( book-entry security transactions), которые представляют собой покупку и продажу государственных ценных бумаг, таких, как казначейские векселя и облигации. Для этих целей эти агенты открывают счета для регистрации ценных бумаг в федеральных резервных банках. Когда одно финансовое учреждение покупает государственную ценную бумагу у другого учреждения, федеральный резервный банк автоматически снимает стоимость этой ценной бумаги с регистрационного счета продавца и кредитует его счет в ФРС. Затем федеральный резервный банк кредитует регистрационный счет покупателя ценной бумаги и соответственно дебетует резервный депозит в ФРС. [12]

Виды первичных доходов. [13]

Финансовые учреждения и полученный другими секторами экономики. Одновременно в финансовом счете отражается реинвестирование этого дохода в страховые компании и увеличен ние их страховых технических резервов. [14]

Виды первичных доходов. [15]

Страницы: 1 2 3 4