Cтраница 3
Факторинг - один из видов торгово-комиссионных операций, при которой банк или фирма приобретают у своего клиента право на взыскание задолженности с его должников. [31]
Факторинг - финансовая операция, заключающаяся в том, что предприятие-продавец уступает специализированной фирме ( фактор-фирме) право получения денежных средств по платежным документам за поставленную продукцию. [32]
Факторинг ( от англ, factor - посредник) представляет собой операцию по приобретению факторской компанией или банком права на взыскание долга. Тем самым поставщик освобождается от кредитного риска, связанного с возможной неуплатой долга. Фактор обычно выплачивает часть суммы дебиторской задолженности ( до 80 %), придерживая оставшуюся часть на покрытие риска неоплаты. После поступления платежа блокированная сумма возвращается за вычетом процентов и комиссионных. Эта операция достаточно дорогая для предприятия; в западной практике нередки случаи, когда потери составляют до 50 % суммы дебиторской задолженности. [33]
Факторинг - это разновидность финансовых операций, при которых банк или специализированная компания приобретают денежные требования на должника и сама взыскивают долг в пользу кредитора ( продавца) за определенное вознаграждение. Факторинговые операции в отличие от залога представляют собой передачу кредитором фактору права требования возврата долгов с заемщика. [34]
Факторинг отличается от других финансовых операций ( например, от продажи долга с дисконтом), когда требования покупаются за 5 - 30 % и более от номинальной суммы долга с целью последующего его зачета. Главное отличие здесь заключается в том, что определяющей целью факторинга является финансирование. [35]
Факторинг широко применяется во внешнеторговых операциях. Основной его принцип состоит в том, что фактор-фирма покупает у своих клиентов их требования к своим дебиторам, в течение двух-трех дней оплачивает им от 70 до 90 % требований в виде аванса, остающиеся 10 - 30 % клиент получит после того, как к нему поступит счет от дебитора. [36]
Факторинг - разновидность торгово-комиссионных операций в сочетании с кредитованием оборотного капитала; включает в себя инкассацию дебиторской задолженности клиента, кредитование и гарантии от кредитных и валютных рисков. [37]
Факторинг ( от англ, factoring - посредник) - разновидность финансовых операций, при которых банк или специализированная компания приобретает денежные требования на должника и сама взыскивает долг в пользу кредитора ( продавца) за определенное вознаграждение. [38]
Факторинг состоит в следующем. Факторинговая компания и клиент подписывают соглашение о предельной величине кредита для каждого покупателя и среднем периоде оплаты задолженности. Клиент затем извещает каждого покупателя о том, что его задолженность приобрела факторинговая компания. Затем при любой продаже клиент факторинговой компании посылает ей копию счета; покупатель платит напрямую факторинговой компании, а факторинговая компания платит своему клиенту на основе согласованного среднего периода погашения дебиторской задолженности вне зависимости оттого, заплатил покупатель или нет. [39]
Факторинг особенно выгоден для предприятий малого и среднего бизнеса как форма финансирования, позволяющая руководству и сотрудникам сконцентрироваться на производственных проблемах и максимизации прибыли, ускоряющая получение большей части платежей, гарантирующая полное погашение задолженности и снижающая расходы по ведению счетов. Факторинг дает гарантию платежа и избавляет поставщиков от необходимости брать дополнительные и весьма дорогостоящие кредиты в банке. Все это благоприятно сказывается на финансовом положении предприятия. [40]
Факторинг позволяет продавцу товаров или услуг застраховаться от неплатежеспособности покупателя и значительно ускорить оборот собственных средств. Факторинг особенно важен во внешнеторговой деятельности. Кредитные учреждения, осуществляющие факторинг в Европе, объединены в международную организацию. Поэтому на территории другой страны они могут применить к покупателю правовые санкции через членов своей организации. [41]
Факторинг - это продажа дебиторской задолженности предприятия ( обычно со скидкой) специальному агенту - фактору. Продавец задолженности получает от фактора наличные деньги в размере 60 - 90 % от ее общей суммы. В результате повышается ликвидность баланса предприятия. Появляется возможность выпуска и продажи готовых изделий новым клиентам. В результате происходит ускорение оборачиваемости оборотных активов по предприятию в целом. Следует отметить, что применение факторинга в РФ ограничено в связи с быстрым обесценением долгов клиентов из-за высокой инфляции. Кроме того, продавец дебиторской задолженности теряет контроль над должниками и утрачивает информацию о них. [42]
Факторинг применяется в США с 1890 г. Его суть в следующем. Факторинговая компания скупает платежные требования какой-либо компании и затем сама получает по ним платежи. При этом речь идет обычно об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных Поставок. [43]
Факторинг представляет собой переуступку банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, и является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием. При этом речь обычно идет о краткосрочных требованиях. Банк приобретает право требования платежа с покупателя продукции. Одновременно он кредитует оборотный капитал клиента и берет на себя его кредитный риск. [44]
Финансовый факторинг в том виде, как он осуществляется в развитых странах, основывается на коммерческом кредите в виде отсрочки платежа от одного до трех месяцев за поставленную продукцию или применения такой формы кредитно-рас-четных отношений между продавцом и покупателем, кредитором и должником, как открытый счет. [45]