Cтраница 1
Платежный календарь составляется а месяц С рзабивкой по декадам, неделям или пятидневкам. [1]
Платежный календарь - это план рациональной организации оперативной финансовой деятельности хозяйствующего субъекта, в котором календарно взаимосвязаны все источники поступлений денежных средств ( выручка от реализации, кредиты и займы, прочие поступления) с расходами на осуществление финансово-коммерческой деятельности. Платежный календарь отражает доходы, поступления средств, отношения с бюджетом по налогам, кредитные отношения. Поэтому он охватывает движение всех денежных средств хозяйствующего субъекта. Платежный календарь используется для контроля за платежеспособностью и кредитоспособностью. Составляется он по всем статьям денежных поступлений и расходов, проходящих через расчетный и ссудные счета хозяйствующего субъекта в банке, что позволяет определить обеспеченность за счет собственных и заемных финансовых средств выполнения всех обязательств по платежам. Платежный календарь разрабатывается прежде всего путем уточнения и конкретизации плановых показателей очередного квартала и разбивки этих показателей по месяцам. В платежном календаре поступление денег и денежные расходы должны быть сбалансированы. [2]
Платежный календарь, разрабатываемый на предприятии в разнообразных вариантах, является самым эффективным и надежным инструментом оперативного управления его денежными потоками. [3]
Платежный календарь - план рациональной организации оперативно-финансовой деятельности предприятия, в котором календарно взаимоувязаны все источники поступления денежных средств с расходами на осуществление финансово-коммерческой деятельности. Кроме того, составляется кассовый план - план оборота денежных средств, отражающий все поступления и выплаты денежных средств на предприятии. [4]
Платежный календарь имеет многоуровневый интерактивный Путеводитель, который позволяет пользователю максимально быстро освоить программу, даже не используя мощную встроенную систему контекстной помощи. [5]
Платежный календарь, разрабатываемый на предприятии в разнообразных вариантах, является самым эффективным и надежным инструментом оперативного управления его денежными потоками. [6]
Платежный календарь составляется на квартал с разбивкой по месяцам и более мелким периодам. Для того чтобы он был реальным, его составители должны следить за ходом производства и реализации, состоянием запасов, дебиторской задолженности в целях предупреждения невыполнения финансового плана. [7]
Платежный календарь составляется на месяц, 15 дней, декаду, пятидневку. [8]
Платежный календарь отражает доходы, поступления средств, отношения с бюджетом по налогам, кредитные отношения. Поэтому он охватывает движение всех денежных средств хозяйствующего субъекта. Платежный календарь используется для контроля за платежеспособностью и кредитоспособностью. Составляется он по всем статьям денежных поступлений и расходов, проходящих через расчетный и ссудные счета хозяйствующего субъекта в банке, что позволяет определить обеспеченность за счет собственных и заемных финансовых средств выполнения всех обязательств по платежам. Платежный календарь разрабатывается прежде всего путем уточнения и конкретизации плановых показателей очередного квартала и разбивки этих показателей по месяцам. В платежном календаре поступление денег и денежные расходы должны быть сбалансированы. Если денежные поступления превышают расход денег, то в балансе отражаются денежные накопления ( остаток средств на расчетном счете), что, в свою очередь, определяет платежеспособность и устойчивость финансового состояния хозяйствующего субъекта на предстоящий планируемый период. [9]
Платежный календарь составляется до наступления планируемого месяца и должен быть сбалансирован. Процесс его составления позволяет выявить соотношение доходной и расходной частей календаря, заблаговременно предупредить складывающиеся несоответствия между объемами ресурсов и затрат, определить возможные варианты маневрирования. [10]
Платежный календарь, как документ конкретного предприятия, не имеет единой для всех формы. [11]
Платежный календарь, разрабатываемый на предприятии в разнообразных вариантах, является самым эффективным и надежным инструментом оперативного управления его денежными потоками. [12]
Платежного календаря дочерних обществ при сокращенной рабочей неделе передвигается на количество дней, объявленных выходными. [13]
Термин платежный календарь имеет ряд аналогов - кассовый бюджет, текущий бюджет поступления и расходования денежных средств и других. [14]
Кроме платежного календаря на предприятии должен составляться кассовый план - план оборота наличных денежных средств, отражающий поступление и выплаты наличных денег через кассу. Своевременная обеспеченность наличными денежными средствами характеризует состояние финансовых отношений между предприятием и его работниками, т.е. одну из сторон платежеспособности предприятия. Кассовый план необходим предприятию для контроля за поступлением и расходованием наличных денег. [15]