Cтраница 2
В кассе предприятия хранятся до сдачи в сберегательную кассу ценные бумаги ( облигации государственных займов), принадлежащие предприятию и учитываемые на счете Отвлеченные средства, а также облигации, получаемые для выдачи рабочим и служащим по их подписке на заем и учитываемые на забалансовом счете Облигации госзаймов, не выданные подписчикам. [16]
В кассе предприятия постоянно происходит нарушение лимита остатка денежных средств ( кроме 18.02 и 05.06 и 01.02), т.е. суммы, полученные из банка на выплату заработной платы, должны быть в течение 3 дней выданы работникам, а оставшиеся суммы должны быть депонированы. [17]
В кассе предприятия могут храниться не только наличные денежные средства, но и ценные бумаги и бланки строгой отчетности. К ценным бумагам относятся путевки в дома отдыха и санатории, приобретенные за счет фонда специального назначения, почтовые марки, единые и проездные билеты на транспорт. [18]
В кассе предприятия могут храниться наличные деньги в пределах лимита, установленного обслуживающим их учреждением банка по согласованию с руководителем этого предприятия. [19]
В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимита и на определенный срок, устанавливаемый банком по согласованию с предприятиями. [20]
В кассах предприятия наличные деньги могут храниться в пределах лимитов, устанавливаемых банками по согласованию с руководителями предприятий ежегодно. Предприятия обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лимитов. Исключения сделаны только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий, которые могут находиться в кассах предприятий не свыше трех рабочих дней ( для Крайнего Севера - 5), включая день получения денег в банке. [21]
Выплачена из кассы предприятия заработная плата рабочим и служащим на общую сумму 6800 руб. В результате этой операции остаток денег в кассе уменьшится и составит 400 руб. ( 7200 - 6800), статья Касса в активе уменьшится на 6800 руб. Одновременно на сумму выплаченной заработной платы уменьшится задолженность предприятия рабочим и служащим по заработной плате. После этой операции итог баланса также не остается неизменным, оя уменьшается на сумму выплаченной заработной платы. Равенство же баланса и здесь сохраняется, так как и актив, и пассив баланса уменьшатся на одну и ту же сумму. [22]
Поступило в кассу предприятия с его расчетного счета в Госбанке 7000 руб. В результате этой операции на эту сумму увеличатся денежные средства в кассе предприятия и уменьшатся на его расчетном счете. Одновременно уменьшится статья актива Расчетный счет с 45000 руб. до 38 000 руб. В пассиве никаких изменений не произойдет. [23]
Наличные деньги из кассы предприятий должны выдаваться по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным платежным ( расчетно-плате-жным) ведомостям, на которых должен быть штамп с реквизитами расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами, на это уполномоченными. [24]
Расходование денег из кассы предприятия оформляется расходным К. [25]
Входные двери помещений касс предприятий должны быть обиты с двух сторон листовой сталью толщиной не менее 0 6 мм с загибом листа на внутреннюю поверхность двери или на торец полотна внахлест. Листы крепятся по периметру и диагоналям полотна двери гвоздями диаметром 3 мм, длиной 40 мм и шагом не более 50 мм. Дверь должна иметь изнутри металлическую цепочку и смотровой глазок. [26]
Входные двери помещений касс предприятий должны быть дополнительно защищены изнутри решетчатыми металлическими дверями или раздвижными металлическими решетками, запирающимися на навесной замок с помощью ушек. Ушки для навесных замков должны изготавливаться из металлической полосы сечением 6 х 40 мм. Решетчатые металлические двери изготовляются из стальных прутьев диаметром не менее 16 мм, образующих ячейку не более 150 х 150 мм и свариваемых в каждом пересечении. По периметру решетчатая дверь обрамляется стальным уголком 75 х 75 х 6 мм. Раздвижные металлические решетки изготовляются из полосы сечением не менее 4 х 30 мм с ячейками не более 180 х 180 мм. [27]
Для защиты персонала касс предприятий от преступных посягательств, на рабочих местах кассиров, у администрации этих учреждений устанавливаются кнопки тревожной сигнализации, которые предназначаются для передачи сигналов тревоги в дежурные части органов внутренних дел для принятия своевременных мер в случае разбойного нападения на объект. [28]
Входные двери помещений касс предприятий должны быть обиты с двух сторон листовой сталью толщиной не менее 0 6 мм с загибом листа на внутреннюю поверхность двери или на торец полотна внахлест. Листы крепятся по периметру и диагоналям полотна двери гвоздями диаметром 3 мм, длиной 40 мм и шагом не более 50 мм. Дверь должна иметь изнутри металлическую цепочку и смотровой глазок. [29]
Входные двери помещений касс предприятий должны быть дополнительно защищены изнутри решетчатыми металлическими дверями или раздвижными металлическими решетками, запирающимися на навесной замок с помощью ушек. Ушки для навесных замков должны изготавливаться из металлической полосы сечением 6 х 40 мм. Решетчатые металлические двери изготовляются из стальных прутьев диаметром не менее 16 мм, образующих ячейку не более 150 х 150 мм и свариваемых в каждом пересечении. По периметру решетчатая дверь обрамляется стальным уголком 75 х 75 х 6 мм. Раздвижные металлические решетки изготовляются из полосы сечением не менее 4 х 30 мм с ячейками не более 180 х 180 мм. [30]