Cтраница 1
Вечерняя касса - принимает от предприятий, учреждений и организаций наличные деньги после окончания рабочего дня в операционных кассах. На вечернюю кассу может быть возложен прием сумок с денежной наличностью от инкассаторов банка и работников учреждений Министерства связи. Деньги в кассу принимаются кассиром под контролем бухгалтера учреждения Госбанка. Наличные деньги вечерней кассы в бухгалтерском учете банка отражаются в записях следующего рабочего дня. [1]
Наличные деньги сдаются в дневные и вечерние кассы банка инкассаторам. [2]
Наличные деньги сдаются в дневные и вечерние кассы банка инкассаторами и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям государственного комитета связи России для перечисления на счета банка на основе договора, заключенного клиентом с банком. [3]
После сдачи сумок в вечернюю кассу банка ( бухгалтеру-контролеру), сверки и регистрации соответствующих документов инкассатор-сборщик передает начальнику службы И. [4]
При предъявлении инкассаторами в вечернюю кассу дефектных сумок с денежной наличностью или другими ценностями ( сомнительность пломбы, отрыв пломбы от шпагата, повреждение сумки или замка и др.), при несоответствии в накладной сумм, проставленных цифрами и прописью, а также в случае расхождения сумм, указанных в накладной и в явочной карточке, кассовый работник в присутствии операционного работника и инкассаторов, предъявивших такие сумки, вскрывает их и пересчитывает находящиеся в них деньги и ценности. [5]
В послеоперационное время денежную наличность принимают вечерние кассы. Принятые ими деньги должны быть зачислены на соответствующие счета клиентов банка не позднее следующего рабочего дня. [6]
Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров. [7]
Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров. [8]
Кассовый журнал по приходу по операциям вечерней кассы разрешается составлять на листе бумаги на счетной машине в двух экземплярах с выведением частных итогов по лицевым счетам и общего итога по журналу с тем, чтобы записи в лицевые счета производить итоговыми суммами. Вторые экземпляры журнала, разрезанного на ленты, после проверки записей в лицевые счета прилагаются вместе с ордерами к объявлениям о взносе денег в вечернюю кассу к выпискам по счетам клиентов. Правильность заполнения этих ордеров проверяется бухгалтером-контролером вечерней кассы, а при применении кассовых аппаратов - ответственными исполнителями утром следующего дня. [9]
В основном она осуществляется Государственным банком или дневными и вечерними кассами его учреждений, а также сберегательными кассами, объединенными кассами при предприятиях и организациях, предприятиями связи для зачисления на счета в предприятиях, учреждениях. Применение этих методов ускоряет оборачиваемость денег. Учреждения Госбанка СССР систематически контролируют своевременную сдачу денежной выручки соответствующими предприятиями и организациями, сопоставляя ее с планом инкассации, и принимают меры к уменьшению неинкассируемой части выручки. [10]
Наличные деньги могут быть сданы в дневные н вечерние кассы банков, инкассаторам и объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета: в банках на основе заключенных договоров. [11]
По окончании операционного дня прием денег от предприятий осуществляют вечерние кассы. По завершении приема денег кассир и операционист сверяют денежную наличность с данными кассового журнала и приходных документов, на которых должен стоять оттиск печати Вечерняя касса, и подписывают кассовый журнал. Поступившие деньги, приходные кассовые документы, кассовый журнал и печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в сейфе, находящемся под охраной. Утром следующего дня деньги и приходные кассовые документы сдаются под расписку заведующему кассой. [12]
В настоящее время установлены следующие способы инкассации наличных денег: через дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам, в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров. [13]
Принятые сумки с денежной наличностью хранятся в сейфах или металлических шкафах вечерней кассы банка до передачи их в кассу пересчета. Он может быть произведен сразу после приема ( в случае организации в банке ночной смены для ускорения обработки денежной наличности) либо на следующий рабочий день. После пересчета необходимая документация поступает в бухгалтерию банка для записи в приходный кассовый журнал и дальнейшего зачисления на расчетный счет клиента. Наличная выручка, собранная банком у клиентов, должна быть сдана в РКЦ для зачисления на корреспондентский счет банка. ИНКАССО - расчетная операция, осуществляемая банками по поручению клиентов; характеризуется тем, что банк берет на себя обязательство получить платеж по представленным клиентом документам и осуществить зачисление конкретной суммй на счет клиента. Во внешнеторговых операциях используется чистое И. При внутренних расчетах банк принимает на И. [14]
Суммы выручки от реализации продукции, товаров предприятиями общественного питания, сданные а Госбанк через инкассаторов, в вечернюю кассу Госбанка, в последний рабочий день месяца, почтовому отделению для перевода в Госбанк, а также сберегательной кассе в порядке позаимствования, называются денежными средствами в пути. [15]