Cтраница 1
Поддельные документы, изготовленные различными способами, можно обнаружить по их уязвимым местам. Наиболее распространенные - сделанные с помощью типографского шрифта ( чаще похищенного) с использованием кустарных печатных приспособлений. Известны поддельные документы, получаемые с помощью клише, вырезанного из линолеума, резины, или выгравированные на металле, оргстекле или другом материале, а также выполненные способом электрофотографии, рисования бланков от руки, фотографическим способом. [1]
Все эти поддельные документы имеют характерные признаки, позволяющие визуально определить способ подделки. [2]
Под сбытом поддельных документов, штампов, печатей, бланков понимается любая передача их др. лицам, как за вознаграждение, так и безвозмездно. [3]
Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков ( ст. 327) наказываются ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. Те же деяния, совершенные неоднократно, наказываются лишением свободы на срок до четырех лет. [4]
Перенос подлинных оттисков с документа на поддельный документ иногда выполняют с помощью увлажненной фотобумаги или другого материала, обладающих хорошей копирующей поверхностью. Признаками подделки такого оттиска являются расплывчатость штрихов букв и их слабая окраска; в результате увлажнения теряется глянец и нарушается проклейка бумаги. [5]
Механизм преступления заключается в том, чтобы зарегистрировать по поддельным документам лжефирму, имеющую право функционировать на рынке ценных бумаг, продать акции по предоплате, быстро их обналичить и скрыться. [6]
Оперативным путем могут быть установлены конкретные участники преступления, действовавшие по поддельным документам и в отношении которых недостаточно или совсем нет установочных данных, но по материалам дела они выполняли эпизодические роли в организованной преступной группе. [7]
Анализ, проведенный экспертно-криминалистическими подразделениями России, показал, что в последнее время наблюдается значительный рост числа поддельных документов, используемых при совершении финансово-банковских преступлений. Особенно высокого уровня достигли преступления, связанные с подделкой документов, в связи с прогрессом в области создания средств для скоростной печати, копирования, размножения документов, средства оперативной полиграфии. [8]
Суть механизма указанного преступления заключается в следующем: поставщик ( мошенник) без отгрузки товара, направляя в банк поддельные документы об отгрузке или других условиях аккредитива ( реестр счетов, товарно-транспортные документы), раскрывает аккредитив, получает зачисленные на счет денежные средства и скрывается. Так, например, представитель солидной фирмы-покупателя обращается к фирме-продавцу, чаще всего по рекомендации партнерской компании. Предложение, как правило, достаточно выгодно для покупателя и по объему поставки, и по цене. При этом, порядок оплаты выглядит также абсолютно корректно. В целях снижения риска невыполнения контракта покупатель предлагает оплатить товар с помощью безотзывного аккредитива. Продавец соглашается на эти условия, даже если выставление и раскрытие аккредитива будет производиться в банке, предложенном покупателем. Безусловно продавец сетует на отсутствие предоплаты и не слишком приемлемую цену, оговаривает условия возможной предоплаты в последующих контрактах, имитирует бурную деятельность по поставкам, жалуется на невыполнение договорных условий другими плательщиками. Затем, ссылаясь на невероятную загруженность предлагает работать с расчетным счетом, имеющимся у продавца в небольшом банке, на который в конечном счете и выставляется аккредитив. Далее в банк представляются фальшивые товарно-транспортные документы, деньги немедля перечисляются по фиктивным договорам. Плательщику же остается заняться судебными процедурами. Халатность банка практически недоказуема, так как фиктивные документы, как правило, изготавливаются на очень хорошем уровне и по форме и содержанию не вызывают сомнения. Типичный пример такой мошеннической схемы приведен в разделе 1.2. ( стр. [9]
Другой вариант мошенничества может быть связан с безотзывным депонированным аккредитивом: поставщик ( мошенник) без отгрузки товара, направляя в банк поддельные документы об отгрузке или других условиях аккредитива ( реестр счетов, това-ро-транспортные документы), раскрывает аккредитив, затем получает зачисленные на счет денежные средства и скрывается. Нередки случаи сговора с банковскими работниками, хотя этот вид экономических преступлений трудно доказуем. Первые шаги в этом направлении уже сделаны. Приняты превентивные меры по усилению валютного контроля со стороны банков. Указанием ЦБ от 12 февраля 1999 г. № 500 - У Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушение валютного законодательства, банк, через который клиент проводит валютные операции, обязан получить у этого клиента документы, подтверждающие, что совершаемая операция не имеет целью банальный вывоз капитала из страны. В этом же указании были перечислены семь признаков подозрительных валютных операций, о проведении которых следует уведомлять органы валютного контроля. [10]
Сегодня возникает много нарушений прав владельцев бездокументарных ценных бумаг в результате списания принадлежащих им ценных бумаг с лицевых счетов у реестродержателя по поддельным документам о переходе прав. [11]
Перемещение через таможенную границу РФ товаров и транспортных средств с представлением таможенному органу РФ в качестве документов, необходимых для таможенных целей, поддельных документов, недействительных документов, документов, полученных незаконным путем, документов, содержащих недостоверные сведения, либо документов, относящихся к другим товарам и транспортным средствам, а также использование поддельного средства идентификации либо подлинного средства идентификации, относящегося к другим товарам и транспортным средствам, за исключением случаев, предусмотренных ст. 279 и 282 Таможенного кодекса, при отсутствии признаков контрабанды влечет наложение штрафа в размере от 100 до 300 % стоимости товаров и транспортных средств, являющихся непосредственными объектами правонарушения, с их конфискацией или с взысканием стоимости таких товаров и транспортных средств. [12]
Представление таможенному органу РФ в качестве подтверждения обратного вывоза или обратного ввоза либо невозможности этого по причинам уничтожения или утраты товаров и транспортных средств вследствие аварии или действия непреодолимой силы, естественного износа или убыли либо выбытия их из владения в связи с неправомерными действиями органов и должностных лиц иностранного государства, поддельных документов, недействительных документов, документов, полученных незаконным путем, либо документов, относящихся к другим товарам и транспортным средствам, при отсутствии признаков контрабанды влечет наложение штрафа в размере от 100 до 300 % стоимости товаров и транспортных средств, являющихся непосредственными объектами правонарушения, с их конфискацией либо со взысканием стоимости этих товаров и транспортных средств. [13]
Рассматриваемое преступление предполагает наличие прямого умысла и специальной цели. Лицо сознает, что им изготовляется или сбывается поддельный документ, штамп, печать, бланк, и желает совершить эти действия с целью использования этих подложных предметов как самим подделывателем, так и др. лицами. [14]
Государство делит покупателей более грубо: чтобы получить право на льготную цену, надо доказать свою принадлежность к определенной группе. Помнится, Остап Бен дер, хотя и по поддельным документам, проник в столовую только для членов профсоюза. Впрочем, документы не всегда требуются. Действительно, население, которое оплачивает электроэнергию по более низкому тарифу, чем предприятия, не предъявляет документы. Кстати, Антон, ты собирался организовать швейную мастерскую. [15]