Cтраница 1
Расчетно-денежные документы и составленные на основании документов лицевые счета отражают совершение хозяйственных операций по перемещению товарно-материальных ценностей, выполнению работ или оказанию услуг одними предприятиями, организациями или учреждениями другим. [1]
Расчетно-денежные документы, представляемые в банк предприятиями и организациями, оформляются двумя подписями должностных лиц, ответственных за правильность содержащихся в документах сведений. [2]
Расчетно-денежные документы в зависимости от места их формирования подразделяют на банковские ( составляемые в банке) и поступающие от клиентов. [3]
Расчетно-денежные документы по взаимным зачетам представляются клиентами в четырех экземплярах. Первый экземпляр - мемориальный ордер - по окончании операции помещается в документы для учреждения А. Второй экземпляр подтверждает ответный провод и помещается в документы дня. Третий экземпляр выдается получателю средств в качестве приложения к кредитовой стороне выписки по его лицевому счету. Четвертый документ выдается плательщику при выписке из его лицевого счета. [4]
Бланки расчетно-денежных документов ( кроме чековых книжек) приобретаются предприятиями через Всесоюзное государственное объединение Союзучетиздат или изготовляются ими по установленным Госбанком СССР формам самостоятельно. [5]
Право подписания расчетно-денежных документов, предоставляемое банковским работникам, оформляется распоряжением руководителя банка. [6]
Проверка наличия на расчетно-денежных документах соответствующих подписей работников банка, уполномоченных осуществлять те или иные операции, а также правомерности исправления номеров счетов клиентов на расчетно-денежных документах возлагается на работников, занятых передачей документов ( информации) на ВЦ. В кредитных организациях, учет которых механизирован на вычислительных машинах, эта проверка возлагается на старшего по должности работника приказом руководителя кредитной организации. Для выполнения указанной проверки составляются перечни операций, подлежащих дополнительному контролю со стороны должностных лиц банка, а также возможных изменений номеров счетов клиентов, которые могут вноситься в рас-четно-денежные документы работниками банка. Перечни, а также образцы подписей работников банка, выполняющих контрольные функции, должны находиться у работников, осуществляющих указанный контроль. [7]
Выдается ссуда путем оплаты расчетно-денежных документов либо под оплаченные запасы и затраты ( излишек обеспечения) с направлением средств на погашение просроченной задолженности по ссудам, а в оставшейся части - на расчетный счет. [8]
В целях сокращения сроков доставки расчетно-денежных документов между банками и РКЦ в республике была внедрена система внутри-республиканских электронных платежей. Все кредитные организации Республики Башкортостан, их филиалы и РКЦ через различные каналы связи подключены к Региональному центру информатизации ( РЦИ) Национального банка РБ. Система электронных платежей предполагает компьютерное осуществление безналичных расчетов. Таким образом, РЦИ выполняет функции расчетного центра. Здесь осуществляются внутриреспубликанские расчеты, через него идут также межрегиональные и межгосударственные расчеты. [9]
Работники банка, которые подписали какой-либо расчетно-денежный документ, не имея на то права, отвечают за этот проступок в дисциплинарном порядке, а при наличии в их действиях состава преступления привлекаются к уголовной ответственности. [10]
Другими словами, в случае необходимости оплаты расчетно-денежных документов в сумме, превышающей имеющийся остаток на счете предприятия, банк производит оплату за счет своих ресурсов. Для этого между банком и клиентом должна существовать договоренность об овердрафте. [11]
Расчеты платежными поручениями плательщик представляет в обслуживающий его банк; расчетно-денежный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя. [12]
Операции по расчетным, текущим и иным счетам производятся по расчетно-денежным документам установленной Банком России формы. [13]
Право контрольной ( первой) подписи без ограничения суммой операций на расчетно-денежных документах, подлежащих дополнительному контролю, имеют по должности руководители и главные бухгалтеры кредитных организаций или по их поручению доверенные лица. [14]
Организации, которым открыты лицевые счета в органах федерального казначейства, представляют расчетно-денежные документы на финансирование своих расходов в соответствии с утвержденной сметой. [15]