Cтраница 1
Достаточность капитала характеризуется коэффициентами достаточности капитала и фондовой капитализации прибыли. [1]
Термин достаточность капитала отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как буфера на пути несения убытков обусловливает обратную зависимость между величиной капитала и подверженностью банка риску. Отсюда вытекает основной принцип достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. Вместе с тем коммерческие банки всегда учитывают, что чрезмерная капитализация банка, выпуск излишнего количества акций по сравнению с оптимальной потребностью в собственных средствах - то же не благо и отрицательно влияет на результаты деятельности банка. Мобилизация денежных ресурсов путем выпуска акций - дорогой и часто нежелательный для банка способ финансирования по сравнению с привлечением сторонних средств. Поэтому руководители банков, с одной стороны, и органы надзора за банками - с другой, стремятся найти оптимальное соотношение между величиной капитала и прочими параметрами деятельности коммерческого банка. [2]
Нормативы достаточности капитала определяются как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска. [3]
Коэффициент достаточности капитала ( k7) показывает долю собственных средств-нетто в пассивах-нетто. Собственные средства ( капитал) банка выполняют несколько важнейших функций для обеспечения его жизнедеятельности. [4]
Норматив достаточности капитала определяется как отношение собственных средств ( капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов. [5]
Нормативы достаточности капитала определяются как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска. [6]
Каковы нормативы достаточности капитала, установленные Банком России для коммерческих банков. [7]
Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени является предметом научных исследований и споров между банками и регулирующими органами. Банки предпочитают обходиться минимумом капитала, чтобы поднять показатели прибыльности и роста активов; банковские контролеры требуют большого капитала для снижения риска банкротства. Одновременно высказывается мнение, что банкротства вызваны плохим управлением и хорошо управляемые банки могут существовать и с низкими нормами капитала. [8]
С целью расчета достаточности капитала банка с учетом процентного и рыночного рисков в июле 1997 г. были приняты поправки к Соглашению о требованиях к уровню капитала. В соответствии с этими поправками в сроки, установленные органами банковского надзора, банки должны были определять рыночные риски и норматив достаточности капитала, скорректировав его на рыночные риски в дополнение к кредитным рискам. [9]
Безусловно, адекватность и достаточность капитала является одним из основных факторов как для банков, так и для инвесторов. В этой связи АРБ отстаивает позицию о том, что вносимые в законодательства изменения не должны быть направлены исключительно на повышение значения уровня капитала. Безусловно, слишком низкий уровень капитала повышает банковские риски, а значит, ставит под угрозу средства вкладчиков. [10]
В рамках подгруппы по достаточности капитала идет активная работа по внесению изменений в расчет одного из основных показателей - достаточности капитала банков. Работа построена следующим образом: проекты изменений, подготовленные Банком России, доводятся до сведения банков - членов АРБ. Специалисты Ассоциации обобщают мнение и представляют предложения и замечания на заседании группы в Банке России. [11]
Достаточность капитала характеризуется коэффициентами достаточности капитала и фондовой капитализации прибыли. [12]
Рекапитализация банка означает доведение достаточности капитала банка до уровня, установленного надзорным органом, что в определенной мере позволяет возродить доверие к нему после кризиса. Очевидно, что для восстановления такого доверия рекапитализация должна проводиться достаточно быстро. [13]
К ним относятся: нормативы достаточности капитала; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер риска на одного кредитора ( вкладчика); максимальный размер кредита, гарантии, поручительства, предоставленных банком своим участникам и инсайдерам; максимальный размер вексельных обязательств банка; размеры валютного, процентного и иных рисков. [14]
Таким образом, при оценке достаточности капитала сохранен принцип расчета соотношения капитала к некоторой мере риска и подход к расчету самого капитала. [15]