Cтраница 1
Журнал оборотов состоит из листов, форма которых приведена в Приложении 2 к настоящему Временному порядку. [1]
Журнал оборотов заполняется ежедневно по итогам операций банка с Облигациями на первичном и вторичном рынках на основании данных журналов лицевого учета. [2]
Журнал оборотов лицевого счета содержит остатки ценных бумаг и обороты по лицевому счету на конец тех операционных дней, в течение которых было движение по лицевому счету. [3]
Банк ведет Журнал оборотов по операциям с государственными краткосрочными облигациями, в котором отражаются общие результаты инвестиционных операций банка. При использовании очередного журнала оборотов открывается его новый том. Полностью использованный Журнал оборотов закрывается и хранится постоянно в банке. Журнал оборотов может вестись в электронной форме с обязательной ежедневной распечаткой всех записей за рабочий день. [4]
Итоговые данные Журнала оборотов используются для внесения в Журнал сводных итогов. [5]
В остальном порядок ведения Журнала оборотов по операциям с ОФЗ соответствует порядку ведения Журнала оборотов по операциям с ГКО. [6]
Сводные карточки составляются на основании журналов оборотов лицевых счетов депо до начала следующего рабочего дня и ведутся отдельно по выпускам ценных бумаг, обслуживаемым в депозитарии, в разрезе синтетических счетов депо внутри выпуска. [7]
Сводные карточки составляются на основании журналов оборотов лицевых счетов депо до начала следующего рабочего дня. [8]
По итогам операций на первичном рынке журнал оборотов заполняется в том же порядке, что и при ведении операций на вторичном рынке. [9]
В остальном порядок ведения Журнала оборотов по операциям с ОФЗ соответствует порядку ведения Журнала оборотов по операциям с ГКО. [10]
Данные в раздел Инвестиционные операции переносятся из строки итогов колонок 9 и 10 Журнала оборотов по операциям с ОФЗ за соответствующий день. Данные в раздел Брокерские операции переносятся из строки итогов колонки 5а Журнала учета брокерских операций с ОФЗ. При подведении итогов цифры в колонках 13 и 14 не взаимозачитываются. [11]
Для сохранения сведений об операциях, совершенных с лицевым счетом, и о его состоянии в прошлом при лицевом счете ведутся два журнала: операционный журнал лицевого счета и журнал оборотов. [12]
Банк ведет Журнал оборотов по операциям с государственными краткосрочными облигациями, в котором отражаются общие результаты инвестиционных операций банка. При использовании очередного журнала оборотов открывается его новый том. Полностью использованный Журнал оборотов закрывается и хранится постоянно в банке. Журнал оборотов может вестись в электронной форме с обязательной ежедневной распечаткой всех записей за рабочий день. [13]
На лицевых счетах учитываются ценные бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных операций. Одновременно с лицевым счетом ведутся два журнала: операционный журнал лицевого счета и журнал оборотов. Операционный журнал лицевого счета содержит сведения обо всех бухгалтерских операциях, отраженных по лицевому счету, и информацию о количестве ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете. Журнал оборотов лицевого счета содержит данные об остатках ценных бумаг и оборотах по лицевому счету на конец того операционного дня, в течение которого было движение по лицевому счету. [14]
Один лист предназначен для отражения итогов операций за 1 рабочий день. Журнал заполняется ежедневно по итогам операций банка с Облигациями на первичном и вторичном рынках на основании данных Журнала оборотов и журнала брокерских операций. [15]