Cтраница 1
Обеспеченность кредита предполагает, что предприятие-заемщик имеет в наличии товарно-материальные ценности, под которые он выдается. Обеспечением кредита служат залог или финансовые гарантии. Наиболее надежным способом обеспечения возврата кредита является залог. [1]
Принцип обеспеченности кредита сформировался в период кредитной реформы 1930 - 1932 гг. Но сущность его изменилась. В современных условиях данный принцип понимается шире: скорее как обеспеченность возврата кредита. [2]
Статистика обеспеченности кредита система тизирует показатели, характеризующие размеры обеспечения краткосрочных ссуд банка. Источником ее являются расчеты проверки обеспеченности ссуд материальными ценностями. Они производятся кредитными работниками банка на основе анализа балансов предприятий и хозяйственных организаций. [3]
Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражейиев таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Наиболее актуален этот принцип в периоды общей экономической нестабильности. [4]
Чрезвычайно важен вопрос обеспеченности кредита. [5]
В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной про - сроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию, механизма погашения просроченных ссуд. [6]
Критерием классификации ссуд может быть обеспеченность кредита. Поэтому ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение, а могут не иметь обеспечения. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение. [7]
Специальная группировка применяется при анализе обеспеченности кредитов в целях выявления соответствия полученных ссуд объектам кредитования. Так, задолженность по ссудам Госбанка сопоставляется с наличием запасов сырья, материалов, незавершенного производства, товаров, отгруженных покупателям, и др. При этом должна быть учтена ликвидность имеющихся запасов, возможность своевременного погашения ссуд Госбанка. [8]
Баланс часто используют для проверки обеспеченности кредитов. С этой целью полученные ссуды сравнивают с наличием ценностей, принятых в их обеспечение. Расчет дополняется определением потребности в кредитах, которая равна разности между стоимостью кредитуемых средств ( сумма I и II раз делов актива и ряда статей III раздела), использованных средств ( раздел III) и. [9]
Целевой характер тесно связан с обеспеченностью кредита. Благодаря своему целевому назначению кредит непосредственно связан с движением и наличием данного вида ценностей на определенной стадии произ-ва или обращения. Поэтому кредит должен быть всегда обеспечен материальными или другими ценностями, под к-рые он был выдан. В отдельных случаях, предусмотренных решениями пр-ва, банк может выдавать в виде исключения кредиты, не имеющие обеспечения ( бланковые кредиты): отсроченная необеспеченная задолженность, ссуда в оборотные средства, ссуда на выплату зарплаты. [10]
Важным элементом кредитной работы является проверка обеспеченности кредита. Она производится систематически на всем протяжении времени от момента выдачи до полного погашения ссуды. Проверка обеспечения производится банком по балансам хозорганов, по оперативным сведениям о наличии кредитуемых ценностей, представляемым в банк 1 - 2 раза в месяц, или на месте - по складским книгам или в натуре. Проверка обеспечения производится также по годовым отчетам и актам инвентаризации. [11]
Кредитные учреждения тщательно учитывают ценовой фактор при проверке обеспеченности кредита, игнорирование которого может привести к серьезному искажению стоимостной оценки товарно-материальных ценностей, под которые предоставляется кредит. Если кредит был выдан до момента повышения цен, а при проверке его обеспеченности заемщики предоставляют в банк данные, оценивая товарно-материальные средства по новым повышенным ценам, то это может привести к необоснованному завышению обеспеченности кредитных ресурсов. Недоучет ценового фактора на практике приводит к неточным оценкам эффективности использования кредита. [12]
Для ускорения процедуры рассмотрения заявки банки ослабляют требования к обеспеченности кредитов, упрощают процедуры проверки кредитоспособности соискателей кредита. [13]
Учреждения банка в течение всего срока кредитования оборудования следят за обеспеченностью кредита, для чего используются ежемесячно получаемые от заемщика справки. Наряду с этим учреждения банка проверяют на месте своевременность сдачи оборудования в монтаж и достоверность представляемых предприятиями и стройками справок об обеспеченности ссуд. [14]
Коммерческим банкам, созданным на базе спецбанков, рекомендуется поддерживать значение показателя обеспеченности кредитов вкладами не выше 1.5; прочим коммерческим банкам - не выше 0.7. Этот показатель позволяет судить о том, насколько доходные и одновременно наиболее рискованные активы покрыты вкладами. [15]