Cтраница 2
На основании записей в кассовой книге составляют кассовый отчет ( форма ФО-8) в двух экземплярах. Первый экземпляр высылают в финансовую службу дороги, а второй остается на станции и подклеивается к кассовой книге за соответствующий месяц. К кассовому отчету, высылаемому в финансовую службу, прикладывают копии препроводительных ведомостей, квитанции к ним, полученные из Госбанка, а также другие расходные документы, подтверждающие расходные кассовые операции. [16]
Расходы в кассовой книге записывают следующим порядком. В разделе А указывают суммы выручки, сданные в Госбанк отдельно наличными и чеками. Эти суммы должны быть тождественны суммам, показанным в соответствующих графах денежной препроводительной ведомости. В разделе Б показывают суммы, выплаченные из кассы станции по видам платежей. Вес эти суммы подтверждаются расходными документами. На каждом из них должна быть дата выплаты, расписка получателя денег, наименование и номер его личного документа, штемпель станции и подпись плательщика. [17]
Суммы выручки от реализации продукции, товаров предприятиями общественного питания, сданные а Госбанк через инкассаторов, в вечернюю кассу Госбанка, в последний рабочий день месяца, почтовому отделению для перевода в Госбанк, а также сберегательной кассе в порядке позаимствования, называются денежными средствами в пути. Записи по дебету этого счета производятся на основании квитанций почтового отделения, копий препроводительных ведомостей на сдачу выручки через инкассаторов, приложенных к отчетам материально-ответственных лиц, а по кредиту - на основании выписок Госбанка. [18]
Выручка станций, расположенных в пунктах, где имеются учреждения Госбанка СССР, передается в банк через инкассаторов в обычном порядке. Со станций, отдаленных от учреждений Госбанка, выручка передается в банк через работников почтовых вагонов, следующих с пассажирскими поездами. Выручку укладывают в специальные сумки, которые пломбируют и передают работнику почтового вагона под расписку в копии препроводительной ведомости, которая остается на станции. Препроводительную ведомость составляют на станции в четырех экземплярах. Первый - препроводительная ведомость и третий-квитанция вместе е выручкой вкладывают в сумку, второй экземпляр - накладную - вместе с сумкой сдают работнику почтового вагона. [19]
Выручка станций, расположенных в пунктах, где имеются учреждения Госбанка СССР, передается в банк через инкассаторов в обычном порядке. Со станций, отдаленных от учреждений Госбанка, выручка передается в банк через работников почтовых вагонов, следующих с пассажирскими поездами. Выручку укладывают в специальные сумки, которые пломбируют и передают работнику почтового вагона под расписку в копии препроводительной ведомости, которая остается на станции. Препроводительную ведомость составляют на станции в четырех экземплярах. Первый - препроводительная ведомость и третий-квитанция вместе е выручкой вкладывают в сумку, второй экземпляр - накладную - вместе с сумкой сдают работнику почтового вагона. [20]
Препроводительная ведомость ( форма ГУ-24) к сумке с денежной выручкой состоит из четырех частей, заполняемых под-копирку: препроводительной ведомости, накладной, квитанции и копии препроводительной ведомости. Выручку за каждые отчетные сутки не позднее следующего дня через инкассаторов или работников Министерства связи сдают в Госбанк, к которому прикреплена данная станция. Суммы, показанные в препроводительной ведомости, должны точно соответствовать суммам, проведенным по статье Сдано выручки в Госбанк раздела А пзсходз кассовой книги. Ппепгюводительную ведомость и кни-танцию вместе с деньгами и чеками вкладывают в специальную денежную сумку, которую затем пломбируют и вместе с накладной вручают инкассатору Госбанка или работнику почтового вагона под расписку в копии препроводительной ведомости. [21]
Выручка станций, расположенных в пунктах, где имеются учреждения Госбанка СССР, передается в банк через инкассаторов в обычном порядке. Со станций, отдаленных от учреждений Госбанка, выручка передается в банк через работников почтовых вагонов, следующих с пассажирскими поездами. Выручку укладывают в специальные сумки, которые пломбируют и передают работнику почтового вагона под расписку в копии препроводительной ведомости, которая остается на станции. Препроводительную ведомость составляют на станции в четырех экземплярах. Первый - препроводительная ведомость и третий-квитанция вместе е выручкой вкладывают в сумку, второй экземпляр - накладную - вместе с сумкой сдают работнику почтового вагона. [22]