Cтраница 3
Доходы с накопительного счета полиса при универсальном страховании жизни могут частично сниматься со счета или служить обеспечением кредита, полученного страхователем, хотя в этом случае изымаемые суммы налогом облагаются и на них начисляются штрафы. Напротив, полисы пожизненного страхования обычно не содержат положений о возможности снятия денег со счета. Держатель полиса универсального страхования может также занимать у страховой компании некие суммы с накопительного счета. Это аналогично положениям пожизненного страхования. Процент, взимаемый за такой кредит, обычно довольно низок, часто около 8 % в год. Многие компании определяют нетто-значение этой ставки по отношению процента к минимальной ставке процента, начисляемого на остаток накопительного счета ( т.е. вычитают его из минимальной ставки), и, таким образом, страхователю приходится платить только от 2 до 4 % за кредит, полученный в страховой компании. [31]
Те, кто критически отзывается о контрактах типа SPLI, обычно говорят, что, хотя они могут быть неплохой налоговой защитой, норма доходности по ним чаще всего бывает ниже, чем норма доходности по безналоговым муниципальным облигациям, а их ценность в качестве инструмента страхования жизни не так велика по сравнению с контрактами о страховании жизни на определенный срок. Как и все формы пожизненного страхования на случай смерти, единственное достоинство контракта типа SPLIa качестве налоговой защиты состоит в том, что он позволяет накапливать капитал, не платя налога, и передавать его наследникам в случае смерти владельца тоже без налога. [32]
В случае прекращения страхователем уплаты взносов договор пожизненного страхования еще может действовать в полной страховой сумме некоторое время. Дело в том, что по пожизненному страхованию в нетто-ставках на случай смерти заложен небольшой резерв взносов. [33]
Речь прежде всего идет о существенных условиях договора, а также всех условий, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. О принципах, исходных условиях заключения договора пожизненного страхования было сказано выше. Рассмотрим другие особенности содержания и действия договора данного вида страхования. [34]
По такому полису либо доверенные лица страхователя получают сумму страхового пособия в случае его смерти, либо держатель полиса в определенное время может прекратить действие страхового контракта и получить его стоимость в наличных деньгах. Как и в случае страхования на определенный срок, полное пожизненное страхование может предусматривать ряд вариантов и особенностей. [35]
В табл. 4.1 сравниваются некоторые ключевые характеристики трех основных форм страхования жизни - страхования на определенный срок, пожизненного страхования и универсального страхования. В общем, универсальное страхование жизни представляется привлекательной альтернативой пожизненному страхованию. Оно сохраняет общие инвестиционные черты пожизненного страхования, в то же время обеспечивая более высокую норму доходности на единицу стоимости в наличных деньгах. Универсальное страхование жизни дороже, чем страхование на определенный срок; однако последнее не предполагает накопления сбережений. Если вы хотите получить страховку, обеспечивающую сбережения, следует учесть особенности универсального страхования жизни. [36]
По существу, универсальное страхование жизни сочетает страхование на срок, обеспечивающее страховое пособие в случае смерти, с укрытыми от налогов сберегательными счетами, по которым выплачиваются проценты, сопоставимые со ставками денежного рынка. Универсальное страхование жизни имеет много других привлекательных свойств, которые отличают его от пожизненного страхования, включая полное раскрытие информации о структуре издержек, более высокие ставки доходности в наличных деньгах, чем при пожизненном страховании, гибкость суммы покрытия и страховых взносов и, наконец, большую маневренность для держателя страхового полиса. [37]
При приеме на страхование экспертиза состоит в освидетельствовании желающих застраховаться и изучении сведений о состоянии их здоровья. Освидетельствование производится врачами-экспертами и является обязательным при страховании на случай смерти и утраты трудоспособности, смешанном страховании на страховую сумму свыше 500 руб. и пожизненном страховании на сумму свыше 300 руб. Лица, желающие заключить договор смешанного или пожизненного страхования в пределах указанных сумм без врачебного освидетельствования, подают заявления специальной формы, в к-рой предусмотрен ряд сведений, прямо или косвенно характеризующих состояние их здоровья. [38]
По существу, универсальное страхование жизни сочетает страхование на срок, обеспечивающее страховое пособие в случае смерти, с укрытыми от налогов сберегательными счетами, по которым выплачиваются проценты, сопоставимые со ставками денежного рынка. Универсальное страхование жизни имеет много других привлекательных свойств, которые отличают его от пожизненного страхования, включая полное раскрытие информации о структуре издержек, более высокие ставки доходности в наличных деньгах, чем при пожизненном страховании, гибкость суммы покрытия и страховых взносов и, наконец, большую маневренность для держателя страхового полиса. [39]
При приеме на страхование экспертиза состоит в освидетельствовании желающих застраховаться и изучении сведений о состоянии их здоровья. Освидетельствование производится врачами-экспертами и является обязательным при страховании на случай смерти и утраты трудоспособности, смешанном страховании на страховую сумму свыше 500 руб. и пожизненном страховании на сумму свыше 300 руб. Лица, желающие заключить договор смешанного или пожизненного страхования в пределах указанных сумм без врачебного освидетельствования, подают заявления специальной формы, в к-рой предусмотрен ряд сведений, прямо или косвенно характеризующих состояние их здоровья. [40]
Напротив, большинство полисов пожизненного страхования имеет более строгий график платежей. Еще одно преимущество универсального страхования заключается в том, что покупатель своими страховыми взносами оплачивает только фактическую страховку ( объем страховой ответственности) - разницу между номинальной страховой суммой, указанной в договоре страхования, и остатком накопительного счета. Напротив, взносы пожизненного страхования обычно точно соответствуют страховой сумме, указанной в договоре страхования. [41]
Страховая сумма устанавливается по договоренности сторон. Размер месячного страхового взноса зависит от возраста страхователя на день подачи заявления о страховании, страховой суммы и устанавливается отдельно для мужчин и женщин. По действующим правилам пожизненного страхования страхователь до 85 лет обязан уплачивать взносы ежемесячно, а также вносить их за один или несколько месяцев вперед. [42]
Даже если доказано, что в сегодняшней экономической ситуации сбережения дают отрицательное возвращение ( после инфляции и налогов), они все еще не желают пристать на риск. Они мало что знают о том, что доллар США потерял 90 % своей стоимости начиная 1950, и продолжает терять стоимость ежегодно в размере большем, чем проценты, которые им платит банк. Они часто имеют полисы пожизненного страхования, потому что им нравится чувство безопасности. [43]
В табл. 4.1 сравниваются некоторые ключевые характеристики трех основных форм страхования жизни - страхования на определенный срок, пожизненного страхования и универсального страхования. В общем, универсальное страхование жизни представляется привлекательной альтернативой пожизненному страхованию. Оно сохраняет общие инвестиционные черты пожизненного страхования, в то же время обеспечивая более высокую норму доходности на единицу стоимости в наличных деньгах. Универсальное страхование жизни дороже, чем страхование на определенный срок; однако последнее не предполагает накопления сбережений. Если вы хотите получить страховку, обеспечивающую сбережения, следует учесть особенности универсального страхования жизни. [44]
При возобновлении смешанного страхования жизни без погашения просроченных взносов конечный срок договора отдаляется на период, к-рый не был оплачен этими взносами и в течение к-рого договор не действовал. В случае прекращения уплаты очередных взносов по пожизненному страхованию, оплаченному этими взносами не менее чем за два года, срок действия договора отдаляется на период, исчисляемый по специальным таблицам в за-ьисимости от возраста застрахованного и др. данных. [45]