Cтраница 2
Налог на прибыль, взимаемый со средств, полученных управляющей компанией, специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором за счет имущества паевого инвестиционного фонда в качестве вознаграждения. [16]
Для учета имущества инвесторов и охраны их прав управляющая компания заключает договор со специализированным депозитарием. [17]
При наличии оснований, указанных в пункте 8.1, профессиональный участник ( управляющая компания или специализированный депозитарий), являющийся местом работы аттестованного лица, либо уполномоченная организация должны направить в Федеральную комиссию ходатайство об аннулировании квалификационного аттестата аттестованного лица. Региональное отделение в данном случае должно направить в Федеральную комиссию представление об аннулировании квалификационного аттестата аттестованного лица. [18]
День проведения внеплановой аудиторской проверки определяется Аудитором Фонда самостоятельно без предварительного уведомления Управляющего Фондом или специализированного депозитария Фонда. [19]
При наличии оснований, указанных в пункте 8.2 настоящего Положения, профессиональный участник ( управляющая компания или специализированный депозитарий), являющийся местом работы аттестованного лица, либо уполномоченная организация должны направить в Федеральную комиссию ходатайство об исключении аттестованного лица из Реестра аттестованных лиц. Регионально отделение в данном случае должно направить в Федеральную комиссию представление об исключении аттестованного лица из Реестра аттестованных лиц. [20]
Данный фонд становится субъектом рынка через компанию, которая ведет его операции, а также с помощью специализированного депозитария, ведущего учет имущества и прав инвесторов. [21]
Этот договор, так как он является неотъемлемой частью проспекта эмиссии инвестиционных паев, заключается только с одним специализированным депозитарием. [22]
В отношениях, связанных с управлением имуществом паевого инвестиционного фонда, участвуют три субъекта: инвестор, управляющая компания и специализированный депозитарий. [23]
Настоящий Порядок устанавливает процедуры подготовки и осуществления проверок эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемых организаций профессиональных и иных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний и специализированных депозитариев акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, инвестиционных фондов и иных лицензируемых Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг организаций ( далее - организаций), включая организации, в отношении которых получены сведения о ведении ими безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг, а также определяет права и обязанности работников Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг ( далее - Федеральная комиссия), включая работников региональных отделений Федеральной комиссии и проверяемых организаций, при проведении проверок. [24]
Предоставить все имеющиеся у нее документы и данные об имуществе Фонда, необходимые для проведения оценки имущества Фонда, а также обеспечить предоставление таких документов и данных, находящихся на хранении у специализированного депозитария Фонда. Перечень документации, необходимой для проведения оценки имущества Фонда, согласовывается в дополнительном соглашении. [25]
Хранение имущества, поступающего за счет вкладов и взносов его учредителей и иного собственного имущества Фонда, а также имущества, переданного Фонду на хранение и реализацию в соответствии с пунктом 9 настоящего Указа, осуществляется на основании договоров в специализированных депозитариях, имеющих лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации. [26]
Постановлением ФКЦБ № 03 - 47 / пс от 24 декабря 2003 г. введено Положение о специалистах рынка ценных бумаг, отменены все ранее принятые решения ФКЦБ о системе квалификационных требований к руководителям, контролерам и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, а также к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. [27]
Эту деятельность осуществляют специализированные депозитарии, расчетно-депозитарные организации, депозитарии инвестиционных фондов. [28]
Имущество ПИФ состоит из переданных в доверительное управление средств инвесторов и приращенного имущества, в том числе имущественных прав, приобретенного управляющей компанией в процессе доверительного управления средствами инвесторов. Учет имущества ПИФ и прав инвесторов осуществляется специализированным депозитарием паевого инновационного фонда на основании договора с управляющей компанией, являющегося неотъемлемой частью проспекта эмиссии инвестиционных паев. [29]
Реестр владельцев инвестиционных паев представляет собой систему записей о фонде, включая сведения о владельцах паев, суммарном количестве размещенных и выкупленных паев и текущем количестве размещенных паев. Управляющий вправе заключить договор на ведение реестра как со специализированным депозитарием, так и со специализированным регистратором, имеющим лицензию ФКЦБ на право ведения реестров владельцев именных ценных бумаг. [30]