Оборотная касса
Cтраница 3
Национальный банк Республики Башкортостан анализирует состояние наличного денежного оборота в республике и на основе баланса денежных доходов и расходов региона и прогнозов кассовых оборотов коммерческих банков определяет потребности в наличных деньгах в регионе. В соответствии с этим Национальный банк устанавливает размеры резервных фондов и оборотной кассы РКЦ в пределах лимитов, выделенных территориальному учреждению. Национальный банк организует кассовое обслуживание кредитных организаций и контролирует соблюдение ими условий работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре. Национальный банк осуществляет контроль за соответствием купюрного строения банкнот и монеты в обращении потребностям наличного денежного оборота, а также за качеством денежных знаков. [31]
Для оприходования всех поступлений наличных сумм в банк и выполнения расходных операций коммерческий банк имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы производится выдача наличных денег предприятиям. Все предприятия предъявляют в банк кассовые заявки для организации денежного оборота кассы банка, для обеспеченности наличностью. [32]
Фонды денежных знаков представляют собой запасы денежных билетов и монеты. Пока эти денежные знаки не перечислены в кассы учреждений банка, именуемые оборотными кассами, они не считаются деньгами, выпущенными в обращение, и хранятся отдельно от денег, находящихся в оборотных кассах как запасные фонды. Эмиссия денег из этих фондов может быть разрешена только Правлением Госбанка СССР в установленных ему пределах управляющим республиканскими конторами по их пятидневным скорректированным Правлением заявкам, а эти конторы в таком же порядке - областным конторам, а последние - отделениям банка по их одно-двухдневным заявкам, корректируемых конторами. [33]
Для определения объема, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдачи, а также выпуска или изъятия из обращения в областях, краях, республиках и в целом по России составляется прогноз кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату. Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Прогноз наличного денежного оборота является важнейшим направлением работы ЦБ РФ. [34]
При этой системе осуществляется предварительный контроль центра за эмиссионной операцией в каждом периферийном пункте, независимо от того, выпускаются ли деньги в обращение в соответствии с планом или сверх плана. Так, в СССР выпущенными в обращение считаются не только наличные деньги, выданные клиентам банка, но и деньги, находящиеся в оборотной кассе филиалов. [35]
Фонды денежных знаков представляют собой запасы денежных билетов и монеты. Пока эти денежные знаки не перечислены в кассы учреждений банка, именуемые оборотными кассами, они не считаются деньгами, выпущенными в обращение, и хранятся отдельно от денег, находящихся в оборотных кассах как запасные фонды. Эмиссия денег из этих фондов может быть разрешена только Правлением Госбанка СССР в установленных ему пределах управляющим республиканскими конторами по их пятидневным скорректированным Правлением заявкам, а эти конторы в таком же порядке - областным конторам, а последние - отделениям банка по их одно-двухдневным заявкам, корректируемых конторами. [36]
ЭМИССИОННОЕ САЛЬДО - результат оборотов по эмиссионным операциям Госбанка СССР; отражает количественные изменения в денежном обращении страны. Так, если поступления денег в кассы банка, предусмотренные в кассовом плане, превышают платежи в течение отчетного периода, то кассовый план балансируется за счет изъятия из обращения соответствующего количества денег путем перечисления их из оборотной кассы в резервные фонды. Если, наоборот, платежи превышают поступления, то балансирование кассового плана производится за счет выпуска денег в обращение путем перечисления их в оборотную кассу из резервных фондов. [37]
ПЕРЕСЫЛКА ДЕНЕГ И ЦЕННОСТЕЙ ГОСБАНКОМ производится через предприятия Министерства связи СССР. По почте учреждения банка могут посылать в твердо установленных пределах: обмененные, принятые на экспертизу и неплатежные билеты, разменную монету, марки госпошлины, профсоюзные марки, чековые и квитанционные книжки и в нек-рых случаях - сверхлимитные остатки оборотных касс. Деньги и ценности на суммы, превышающие установленные пределы, перевозятся инкассаторами Госбанка. [38]
Для оприходования всех поступлений наличных сумм в банк и выполнения расходных операций коммерческий банк имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы производится выдача наличных денег предприятиям. Все предприятия предъявляют в банк кассовые заявки для организации денежного оборота кассы банка, для обеспеченности наличностью. [39]
В резервных фондах РКЦ хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти деньги не относятся к находящимся в обращении, поскольку не совершают движения, не накапливаются, не служат средством платежа и являются резервными. В оборотную кассу постоянно поступают и из нее выдаются наличные деньги от банков. Эти деньги находятся в постоянном движении, в обращении. [40]
 |
Схема налично-денежного оборота ( на примере России. [41] |
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, дол-мены сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения. [42]
Денежные знаки резервных фондов не учитываются при расчете денежной массы, так как не участвуют в обращении, а являются резервом. В отличие от них средства оборотных касс расчетно-кассовых центров постоянно пребывают в движении в результате поступления и изъятия наличных денег от коммерческих банков. Средства оборотных касс используются для удовлетворения текущей потребности в наличных деньгах, в том числе по отдельным территориям, оперативного обновления испорченных банкнот, поддержания их купюрного состава. При превышении суммы поступлений наличности над выдачей средства переводятся в резервный фонд, величину которого ЦБ РФ устанавливает исходя из размера оборотной кассы, объема наличноденежного оборота и условий хранения. [43]
На расчетно-кассовые центры главных территориальных управлений ЦБ РФ возложено кассовое обслуживание коммерческих банков, причем эти отношения носят договорной характер. Выдача денежной наличности банкам и другим юридическим лицам, прием от них излишков денег, а также кассовое обслуживание производятся с отражением всех операций по корреспондентским счетам банков и счетам других юридических лиц. Излишки денежной наличности сдаются в оборотную кассу РКЦ обработанными, сформированными и упакованными в установленном порядке. В зависимости от объемов работы РКЦ и с учетом экономической целесообразности, по согласованию с Главным территориальным управлением при РКЦ, может быть создан участок инкассации для перевозки ценностей. Услуги, оказываемые им для банков и клиентов, производятся на платной договорной основе. [44]
В оборотную кассу расчетно-кассового центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу расчетно-кассового центра превышает сумму выдач денег из нее, то деньги изымаются из обращения. При этом они переводятся из оборотной кассы РКЦ в ее резервный фонд. [45]
Страницы: 1 2 3 4