Cтраница 2
Причиной такого возрождения интереса к влиянию ценовых колебаний на бухгалтерский учет стал резкий рост уровня инфляции в 1970 - х, охвативший большинство стран. В этот период некоторые страны предпринимали различные попытки найти решение указанной проблемы. Представляется, что со снижением темпов инфляции с середины 1980 - х интерес к вопросам учета в условиях изменяющихся цен стал угасать. Далее кратко обсуждаются разработки различных стран в данной области. [16]
Заменять фьючерсы опционами стоит лишь после больших ценовых колебаний. В случае швейцарского франка, немецкой марки и японской иены это должно быть приблизительно 10 полных пунктов ( например, с 50.00 до 60.00), считая от наивысшего высшего уровня до наинизшего низшего в пятиволновом колебании. [17]
Малоизвестный цикл индекса S & P инициирует внутридневные ценовые колебания. Девяносто минут роста часто сменяются таким же промежутком времени ослабления индекса. Подобная циклическая тенденция изменения индекса генерирует пять отдельных фаз развития каждого торгового дня: три - в направлении текущей тенденции рынка и две - в направлении, противоположном господствующей тенденции. Поскольку рынок акций смещает отчасти время, связанное с влиянием арбитража, разделение дня на уникальные пять зон представляет собой эффективный метод идентификации краткосрочных циклов рынка. [18]
Менее агрессивные взгляды на способ управления риском ценовых колебаний исходят из необходимости удерживать позиции в течение нескольких дней, а может и недель, рассматривая любые фондовые сделки через призму спекуляций. Число трейдеров с такими воззрениями в последние годы существенно возросло и, судя по всему, тенденция на этом не затормозится. [19]
Подверженность акций, лежащих в основе опциона, ценовым колебаниям. [20]
Во-первых, трейдер отстраняется от решений, продиктованных неизбежными ценовыми колебаниями внутри дня, что для подавляющего числа рядовых инвесторов является немаловажным, так как спасает их от непродуманных действий. Во-вторых, исключается необходимость постоянного мониторинга рынка, в чем редко возникает нужда, если не практикуется активная торговля в течение всей торговой сессии. Как бы там ни было, но можно сказать одно: если используется взвешенный, а не агрессивный подход, то лучше принимать решения в начале торговой сессии и при ее завершении, игнорируя краткосрочные ценовые всплески, что в подавляющем большинстве случаев ограждает от избыточных сделок, приносящих лишние потери. [21]
Еще раз подчеркнем: мы не принимали во внимание корректировочные ценовые колебания вниз, обычно происходящие в каждом рыночном движении, которые заставляют продавцов волатильности закрывать ранее открытые ребалансирующие позиции. [22]
Двусторонние долгосрочные контракты в определенной степени подстраховывают партнеров от резких ценовых колебаний, характерных для спотрынка. [23]
Другой пример может дать представление о том, сколько необходимо ценовых колебаний ( с рехеджированием), чтобы покрыть будущий временной распад. [24]
К недостаткам относятся высокие номинальные стоимости, фиксированные купонные ставки, интенсивность ценовых колебаний и отсутствие активного вторичного рынка в отдельных сегментах. [25]
Херст постулировал, что существуют, так называемые, номинальные циклы в ценовых колебаниях рынка ценных бумаг, которые могут быть использованы для ценовых проектировок множества индексов и средних. [26]
Подобное состояние свидетельствует о малой вероятности изменения цен на товары конкурента, поскольку ценовые колебания не приводят к росту выручки от реализации. [27]
Полагаем, что справедливая цена является относительно независимым центром, вокруг которого происходят ценовые колебания. [28]
Поэлементный финансовый анализ затрат и финансовых результатов позволяет выявить резервы экономии, прогнозировать возможные ценовые колебания, установить структуру затрат и определить направления ее совершенствования. [29]
Натурально-вещественные технико-экономические показатели имеют то неоспоримое преимущество, что полностью не зависимы от ценовых колебаний. Это делает их сопоставимыми в течение многих лет. Кроме того, этот факт убедительно показывает преимущества социалистической системы хозяйства и оценки эффективности производства в его динамике. Например, удельный расход условного топлива на один отпущенный кВт - ч электроэнергии уменьшился с 645 г в 1940 г. до 468 г в 1960 г. и до 359 г в 1971 г., что наглядно характеризует в натуральном выражении такой экономический показатель, как материалоемкость электроэнергетического производства. [30]