Cтраница 1
Служба внутреннего контроля формируется в соответствии с настоящим Положением. Служба внутреннего контроля действует на основании Устава банка и Положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого высшим органом управления банка или иным уполномоченным органом управления банка. Содержание Положения о службе внутреннего контроля должно отвечать требованиям настоящего Положения. [1]
Служба внутреннего контроля не реже одного раза в год отчитывается перед высшим органом управления банка либо по его решению перед Советом директоров ( Наблюдательным Советом) банка. Порядок текущей отчетности службы внутреннего контроля перед Советом директоров определяется Положением о службе внутреннего контроля банка. [2]
Служба внутреннего контроля и ее сотрудники вправе: 5.1. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе: приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством банка и его подразделений; бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно - расчетные документы; документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения банка. [3]
Служба внутреннего контроля и ее сотрудники обязаны: 6.1. Обеспечивать осуществление постоянного мониторинга рисков банковской деятельности и операционных рисков, текущий анализ финансового положения банка. [4]
Служба внутреннего контроля осуществляет контроль за эффективностью применения процедур защиты конфиденциальной банковской информации, за доступом работников к имеющейся в банке информации в зависимости от их компетенции, установленной и внутренними регламентирующими документами. [5]
Служба внутреннего контроля представляет руководству банка заключение о реалистичности достижения банком поставленных целей, а также предложения о системе внутренйих организационных решений, которые необходимо предпринять для ее достижения. При рассмотрении вопроса о принятии программы развития банка служба внутреннего контроля оценивает соблюдение программы оптимальных значений рисков и учета пруденциальных норм, установленных нормативными указаниями Банка России с точки зрения ее реального выполнения. [6]
Служба внутреннего контроля совместно со службой безопасности проводит тематические проверки в тех случаях, когда совершаемые подразделением или работником операции не запланировано изменяются с точки зрения объемов или состава применяемых инструментов. [7]
Служба внутреннего контроля организует изучение характеристик рисков, анализирует практику управления рисками, имея в виду внесение руководству банка предложений по совершенствованию методики оценки и порядка контроля за рисками, а также предотвращению нарушений установленного порядка контроля. [8]
Служба внутреннего контроля ( СВК) - подразделение банка, которое занимается непосредственной организацией системы внутреннего контроля в банке. [9]
Служба внутреннего контроля кредитной организации совместно с руководством соответствующих подразделений кредитной организации обеспечивает контроль за соблюдением сотрудниками требования о предотвращении легализации средств, полученных незаконным путем, и в случае выявления нарушений и правонарушений принимает меры для защиты интересов клиентов и наказания нарушителей. [10]
Численность службы внутреннего контроля определяется руководителем банка; она должна быть достаточной для эффективного достижения целей и решения задач внутреннего контроля. [11]
Руководитель службы внутреннего контроля назначается Правлением банка по согласованию с Советом директоров и является по должности заместителем руководителя банка. Сведения о назначении и смене руководителя службы внутреннего контроля банка направляются в Банк России. [12]
Руководитель службы внутреннего контроля не может одновременно осуществлять руководство иными подразделениями банка. [13]
Сотрудники службы внутреннего контроля должны иметь высшее образование, соответствующее характеру выполняемых ими функций, и обладать необходимыми профессиональными навыками и квалификацией. [14]
Сотрудники службы внутреннего контроля имеют право выдавать временные ( до решения руководства банка) предписания о недопущении действий, результатом которых может стать нарушение федерального законодательства, нормативных актов, стандартов профессиональной деятельности и профессиональной этики, принятия на себя банком чрезмерных рисков. [15]